کسر مالیاتی بخش 179 آمریکا: قواعد کسر هزینه تجهیزات در 2026
کسر مالیاتی فدرال بخش 179 آمریکا در 2026 را بشناسید: سقف $2,560,000، تجهیزات واجد شرایط، محدودیت خودرو، سقف درآمد کسبوکار و قواعد ارائه درخواست به IRS.
#tax-deductions
کسرهای مالیاتی
افزایش کسر مالیاتی و کاهش بدهی مالیاتی به صورت قانونی
کسر مالیات حق بیمه سلامت برای مشاغل آزاد: راهنمای کامل
مودیان دارای مشاغل آزاد میتوانند ۱۰۰٪ حق بیمههای درمانی واجد شرایط را از طریق فرم ۷۲۰۶ و جدول ۱ خط ۱۷ به صورت کسر مالیات از درآمد ناخالص تعدیل شده (above-the-line) کسر کنند، به شرطی که کسبوکار سودآور باشد و هیچیک از زوجین به پوشش بیمهای یارانهای کارفرما دسترسی نداشته باشند. این راهنما شامل الزامات W-2 شرکتهای S، محاسبات چرخشی یارانه بازار ACA، سقفهای مراقبت بلندمدت بر اساس سن و پنج خطای رایج است که منجر به رد شدن توسط IRS میشود.
کسر مالیاتی هزینههای راهاندازی: چگونه در سال اول تا ۱۰,۰۰۰ دلار از هزینهها بکاهید
بخش ۱۹۵ به کسبوکارهای جدید اجازه میدهد تا ۵,۰۰۰ دلار از هزینههای راهاندازی و ۵,۰۰۰ دلار دیگر از هزینههای سازمانی تحت بخش ۲۴۸/۷۰۹ را در سال اول کسر کنند، و مابقی را در طی ۱۸۰ ماه مستهلک کنند. مرحله کاهش تدریجی از ۵۰,۰۰۰ دلار شروع شده و در ۵۵,۰۰۰ دلار کسر فوری را حذف میکند.
اعتبار مالیاتی در مقابل کسر مالیاتی: کدامیک پول بیشتری برای شما ذخیره میکند؟
کسر مالیاتی درآمد مشمول مالیات را کاهش میدهد؛ اعتبار مالیاتی قبض مالیاتی شما را دلار به دلار کم میکند. در براکت ۲۲٪، یک اعتبار ۲۰۰۰ دلاری کل ۲۰۰۰ دلار را ذخیره میکند در حالی که یک کسر با همان اندازه تنها ۴۴۰ دلار ذخیره میکند. پوشش اعتبارات قابل استرداد در مقابل غیرقابل استرداد، مبالغ ۲۰۲۶ (EITC تا ۸۲۳۱ دلار، CTC ۲۲۰۰ دلار به ازای هر فرزند) و استراتژیهایی برای ترکیب هر دو.
کسورات مالیاتی برای مشاوران املاک: راهنمای کامل سال ۲۰۲۶
کسر مالیاتی سال ۲۰۲۶ آمریکا برای مشاوران املاک ۱۰۹۹: ۷۲.۵ سنت به ازای هر مایل، دفتر خانگی، بازاریابی، حق عضویت، و کسر ۲۰٪ QBI—به علاوه کسرهایی که بیشتر مشاوران از دست میدهند.
کسر مالیات کمکهای خیریه: راهنمای کامل برای افراد و صاحبان مشاغل کوچک
راهنمای عملی برای مطالبه کسر مالیات کمکهای خیریه — شامل سازمانهای واجد شرایط، محدودیتهای AGI (۲۰٪ تا ۶۰٪)، الزامات مستندسازی و استراتژیهایی مانند صندوقهای تحت مدیریت خیرین و توزیعهای خیریه واجد شرایط برای بازنشستگان.
۱۲ اشتباه رایج در اظهارنامه مالیاتی که باید از آنها اجتناب کنید (و نحوه اصلاح آنها)
سازمان امور مالیاتی (IRS) اکنون از هوش مصنوعی برای تطبیق اظهارنامه شما با فرمهای W-2، 1099 و سوابق بانکی استفاده میکند. در اینجا ۱۲ اشتباه خاص در اظهارنامه مالیاتی — از درآمد ثبتنشده تا شماره حسابهای بانکی اشتباه — به همراه مراحل دقیق برای اجتناب از هر یک و کارهایی که باید در صورت بروز خطا پس از ارسال انجام دهید، آورده شده است.
اعتبار مالیاتی خودروهای برقی: چه اتفاقی افتاد، چه در پیش است و چه چیزی را هنوز میتوانید مطالبه کنید
اعتبار مالیاتی فدرال برای خودروهای برقی (تا سقف ۷,۵۰۰ دلار) در ۳۰ سپتامبر ۲۰۲۵ تحت قانون One Big Beautiful Bill Act منقضی شد. در اینجا توضیح میدهیم چه کسانی هنوز میتوانند آن را در اظهارنامه ۲۰۲۵ خود مطالبه کنند، کسر بهره وام جدید خودرو چگونه کار میکند و چه سوابقی را باید نگهداری کرد.
فرم ۸۸۲۹: راهنمای کامل کسر هزینههای دفتر کار خانگی برای افراد خوداشتغال
افراد خوداشتغال میتوانند هزینههای دفتر کار خانگی را در فرم ۸۸۲۹ کسر کنند، اما سالانه میلیونها نفر آن را نادیده میگیرند. با آزمون استفاده انحصاری، نحوه محاسبه درصد استفاده تجاری، زمان مطالبه استهلاک و اینکه کدام روش (ساده یا معمولی) منجر به کسر بیشتری میشود، آشنا شوید.
فرم ۸۹۹۵ و کسر مالیاتی QBI: راهنمای کامل برای صاحبان کسبوکارهای کوچک
کسر مالیاتی QBI به صاحبان کسبوکارهای واسطهای اجازه میدهد تا ۲۰٪ از درآمد واجد شرایط کسبوکار خود را کسر کنند—فرم ۸۹۹۵ روش مطالبه آن است. این راهنما شامل شرایط احراز صلاحیت، آستانههای درآمد، قوانین SSTB، مثالهای محاسبه و تغییرات وضعیت دائمی سال ۲۰۲۶ است.
هزینه ثبت مالیات چقدر است؟ راهنمای کامل ۲۰۲۶
هزینههای ثبت مالیات در سال ۲۰۲۶ از ۰ دلار با سرویس Free File سازمان IRS (برای درآمد ناخالص تعدیل شده تا ۸۹,۰۰۰ دلار) تا بیش از ۲,۵۰۰ دلار برای حسابداران رسمی (CPA) جهت اظهارنامههای پیچیده متغیر است؛ این راهنما شامل هر چهار روش ثبت، عوامل افزایش هزینهها و پنج راه برای کاهش مبلغ پرداختی شما میباشد.
چگونه اظهارنامه مالیاتی اصلاحی ارائه دهیم: راهنمای کامل فرم 1040-X
سازمان IRS سالانه حدود ۳ میلیون اظهارنامه فرم 1040-X دریافت میکند. بیاموزید چه زمانی باید اظهارنامه اصلاحی ارائه دهید، چگونه فرم سهستونی را به درستی تکمیل کنید و در طول دوره پردازش ۸ تا ۱۶ هفتهای چه انتظاری داشته باشید.