#self-employment
Self-Employment
Learn about self-employment taxes, LLC owner compensation, and freelancer financial management
اطلاعیه CP2000 سازمان امور مالیاتی آمریکا (IRS): چیست و چگونه باید پاسخ داد
هر ساله بیش از ۴ میلیون مودی مالیاتی اطلاعیههای CP2000 سازمان امور مالیاتی آمریکا (IRS) را دریافت میکنند؛ این یک تعدیل پیشنهادی از واحد بررسی خودکار گزارشهای ارسالی است و نه یک صورتحساب. این راهنما توضیح میدهد که چه چیزی باعث ایجاد CP2000 میشود، چگونه در مهلت ۳۰ روزه پاسخ دهید، چه زمانی اعتراض کنید و چگونه با نگهداری بهتر سوابق از اطلاعیههای بعدی جلوگیری کنید.
کسر هزینه دفتر خانگی: راهنمای کامل برای مشاغل آزاد و صاحبان کسبوکارهای کوچک
کسر هزینه دفتر خانگی میتواند تا ۱۸۰۰ دلار در روش ساده شده — یا مبالغی به مراتب بیشتر از طریق هزینههای واقعی — برای مشاغل آزاد و صاحبان کسبوکارهای کوچک صرفهجویی ایجاد کند، اما کارکنان دارای فرم W-2 نمیتوانند آن را مطالبه کنند. در اینجا نحوه واجد شرایط شدن، محاسبه و مستندسازی صحیح آن بدون جلب توجه IRS آورده شده است.
کسورات مالیاتی تجارت الکترونیک: راهنمای کامل برای فروشندگان آنلاین
تحلیلی کاربردی از تمامی کسورات مالیاتی اصلی موجود برای فروشندگان تجارت الکترونیک در سال ۲۰۲۶ - شامل COGS (بهای تمام شده کالای فروخته شده)، دفتر کار خانگی، حمل و نقل، کسر QBI (اکنون ۲۳٪)، استهلاک پاداش ۱۰۰ درصدی و آستانه تثبیت شده ۱۰۹۹-K - به همراه روشهای مستندسازی برای قبولی در حسابرسی.
شماره شناسایی کارفرما (EIN): راهنمای کامل برای صاحبان کسبوکارهای کوچک
یک راهنمای عملی برای EIN — اینکه چه هستند، کدام کسبوکارها قانوناً ملزم به داشتن آن هستند، چگونه در چند دقیقه به صورت رایگان از طریق IRS درخواست دهید، چه زمانی تغییرات ساختاری نیاز به شماره جدید دارد، و شش اشتباه رایج که باعث تاخیر در پردازش IRS میشود.
وکیل مالیاتی (Enrolled Agent) چیست؟ راهنمای جامع متخصصان مالیاتی آمریکا
وکلای مالیاتی (Enrolled Agents) دارای معتبرترین مدرک سازمان امور مالیاتی آمریکا (IRS) هستند و میتوانند از مودیان در حسابرسیها، مذاکرات بدهی مالیاتی و فرجامخواهیها دفاع کنند؛ معمولاً با هزینهای کمتر از حسابداران رسمی (CPA) یا وکلای حقوقی مالیات. بیاموزید که آنها چه میکنند، چه زمانی باید یکی را استخدام کرد و هزینه آنها چقدر است.
راهنمای کامل فرمهای ۱۰۹۹ برای صاحبان مشاغل کوچک و فریلنسرها
راهنمای کاربردی فرمهای ۱۰۹۹ برای مشاغل کوچک و فریلنسرها — کدام فرمها اعمال میشوند، تغییر آستانه برای سال ۲۰۲۶ (از ۶۰۰ دلار به ۲,۰۰۰ دلار برای 1099-NEC)، مهلتهای ارسال و جریمههایی که برای ارسال دیرهنگام به ۳۴۰ دلار برای هر فرم میرسد.
درآمد ناخالص تعدیلشده (AGI): چیست، چگونه محاسبه میشود و چرا اهمیت دارد
درآمد ناخالص تعدیلشده (AGI) — عددی که در سطر ۱۱ فرم ۱۰۴۰ درج میشود — درآمد مشمول مالیات، صلاحیت دریافت اعتبار مالیاتی و آستانه تفکیک هزینهها را تعیین میکند. این راهنما نحوه محاسبه آن برای سال ۲۰۲۶، تفاوت آن با MAGI و پنج استراتژی برای کاهش آن، از به حداکثر رساندن مشارکتهای بازنشستگی تا پرداختهای خیریه واجد شرایط را پوشش میدهد.
مالیاتهای ایالتی کالیفرنیا: راهنمای کامل برای افراد و صاحبان کسبوکارهای کوچک
مالیات بر درآمد ۹ مرحلهای کالیفرنیا تا ۱۳.۳٪ میرسد، شرکتهای LLC موظف به پرداخت حداقل ۸۰۰ دلار مالیات فرانچایز به اضافه کارمزدهای ناخالص دریافتی هستند و قوانین ایالتی در زمینه استهلاک تشویقی و ضررهای عملیاتی خالص (NOL) با قوانین فدرال تفاوت دارد—این راهنما نرخها، آستانههای اظهارنامه، قوانین اختصاصی نهادها، ضربالاجلها و استراتژیهای برنامهریزی برای سال مالیاتی ۲۰۲۵/۲۰۲۶ را پوشش میدهد.
کسر مالیات پوشاک: چه چیزهایی را میتوانید (و چه چیزهایی را نمیتوانید) از مالیات کسر کنید
تست دو مرحلهای IRS کتوشلوار و لباسهای رسمی را رد میکند اما اونیفرمها، تجهیزات حفاظتی، اسکرابهای پزشکی و اقلام برنددار را میپذیرد. در اینجا دقیقاً توضیح میدهیم چه مواردی به عنوان کسر مالیات پوشاک واجد شرایط هستند و خوداشتغالها چگونه آن را در جدول C اظهار میکنند.
پرداختهای مالیاتی تخمینی: راهنمای کامل برای فریلنسرها و صاحبان کسبوکارهای کوچک
افراد خویشفرما و فریلنسرهایی که از پرداختهای مالیاتی تخمینی فصلی چشمپوشی میکنند، حتی در صورت ارسال بهموقع اظهارنامه با جریمههای عدم پرداخت کافی IRS مواجه میشوند؛ در اینجا با نحوه عملکرد سیستم «پرداخت همزمان با درآمد»، روش محاسبه بدهی هر فصل و چگونگی محافظت قانون حاشیه امن از شما در برابر تخمینهای اشتباه آشنا میشوید.
مالیات FICA: راهنمای جامع برای صاحبان کسبوکار و کارکنان
مالیاتهای FICA منابع مالی تأمین اجتماعی و مدیکر را با نرخ ترکیبی ۱۵.۳٪ تأمین میکنند — که سهم هر یک از کارفرما و کارمند ۷.۶۵٪ است. این راهنما شامل نرخهای ۲۰۲۶، سقف پایه دستمزد تأمین اجتماعی ۱۸۴,۵۰۰ دلاری، قوانین مالیات خویشفرمایی، معافیتها و اشتباهات رایج در انطباق مالیاتی است که منجر به جریمههای IRS میشود.
فرم 1099-K: راهنمای کامل برای فریلنسرها، فروشندگان و صاحبان کسبوکارهای کوچک
آستانه ۲۰,۰۰۰ دلاری/۲۰۰ تراکنشی برای فرم 1099-K در سال ۲۰۲۵ مجدداً برقرار شد - در اینجا آنچه فریلنسرها، کارکنان بخش گیگ و فروشندگان آنلاین باید در مورد مطابقت رسیدهای ناخالص و گزارش صحیح درآمد مشمول مالیات بدانند، آورده شده است.