Salta al contingut principal

#personal-finance

Finances Personals

Estratègies de gestió del diner personal i salut financera

256 entradesVeure totes les etiquetesRetorna a Totes les Publicacions
13 minuts de lectura

El parany de les múltiples feines del W-4 de 2026: com les llars amb dos ingressos poden deixar de deure una factura fiscal sorpresa cada abril

Quan dos cònjuges omplen cadascun un W-4 per defecte, els seus ocupadors retenen com si cada feina fos l'únic ingrés de la llar, cosa que provoca una retenció insuficient sistemàtica. El pas 2 del W-4 de 2026 tanca aquesta bretxa amb tres opcions: la casella de verificació, el Full de Treball de Múltiples Feines i l'Estimador de Retencions Fiscals de l'IRS.

Mike Thrift

taxtax-planningpayroll
13 minuts de lectura

Codis de distribució de la casella 7 del formulari 1099-R, desxifrats

La casella 7 del formulari 1099-R conté un codi d'un o dos caràcters que determina si una distribució de jubilació tributa, està lliure de penalitzacions o rep una penalització del 10% per retirada anticipada. Aquesta guia explica tots els codis numèrics i de lletres, inclòs el nou codi Y per a distribucions benèfiques qualificades, i els errors de codificació que cobren de més als contribuents.

Mike Thrift

taxretirementpersonal-finance
14 minuts de lectura

El full de treball de múltiples feines del Formulari W-4 de 2026: Com les parelles amb dos ingressos i els que tenen feines secundàries eviten una sorpresa fiscal a l'abril

Una guia en llenguatge planer dels passos 2(a), 2(b) i 2(c) del Formulari W-4 per a llars amb dos ingressos i persones amb feines secundàries — incloent-hi la regla de la feina amb millor sou, els ingressos per feines secundàries al Pas 4(a) i les xifres del port segur del 90%/100%/110% que eviten una factura fiscal o penalització a l'abril.

Mike Thrift

taxtax-planningtax-compliance
12 minuts de lectura

El préstec sense interessos que no ho és: Com la Secció 7872 imputa interessos en préstecs familiars i a accionistes

Un préstec per sota del preu de mercat activa la Secció 7872, que tracta els interessos no percebuts com a ingressos tributables per al prestador, fins i tot quan no hi ha intercanvi de diners en efectiu. Aquesta guia cobreix les excepcions de minimis de 10.000 $ i 100.000 $, la connexió amb l'impost sobre donacions i com l'aplicació de l'AFR evita tot el problema.

Mike Thrift

taxtax-planningloans
11 minuts de lectura

La regla de reinversió d'un cop a l'any de l'IRA: una reinversió de 60 dies i l'alternativa de transferència entre dipositaris

Només teniu dret a una reinversió d'IRA a IRA de 60 dies per cada període de 12 mesos consecutius, comptant tots els vostres IRA com un sol compte — un límit que el cas judicial Bobrow de 2014 va fer que fos agregat. Les transferències entre dipositaris estan exemptes i són il·limitades.

Mike Thrift

retirementtaxpersonal-finance
13 minuts de lectura

Problemes fiscals del model K-1 d'una MLP per a inversors individuals: UBTI, recuperació de la Secció 751 i declaracions multiestatals

Una societat limitada mestre (MLP) paga efectiu trimestralment però emet un Schedule K-1 en lloc d'un 1099. La majoria de distribucions redueixen la vostra base de cost en lloc de tributar, mantenir unitats en un IRA pot activar l'UBTI i un Formulari 990-T quan els ingressos superen els 1.000 $, i la venda converteix la depreciació en ingressos ordinaris sota la Secció 751, tributats fins al 37%.

Mike Thrift

taxtax-compliancepartnerships
13 minuts de lectura

Problemes fiscals de les MLP K-1: UBTI, Secció 751 i declaracions multiestatals per a inversors individuals

Com els inversors individuals d'MLP realment deuen impostos: l'UBTI en unitats mantingudes en un IRA supera el llindar de 1.000 $ del formulari 990-T més ràpid del que s'esperava, la Secció 751 reclassifica part de qualsevol guany per venda com a ingressos ordinaris, i el calendari estatal de la K-1 pot obligar a fer declaracions de no residents als estats on operen. Inclou llindars pràctics i regles de seguiment de la base.

Mike Thrift

taxpartnershipsira
15 minuts de lectura

Els interessos del préstec de cotxe tornen a ser deduïbles d'impostos: Com funciona la deducció «above-the-line» de 10.000 $ de l'OBBBA per a vehicles muntats als EUA del 2025 al 2028

L'OBBBA restableix la deducció dels interessos dels préstecs personals per a cotxes —fins a 10.000 $ anuals, «above-the-line», per als exercicis fiscals del 2025 al 2028— per a vehicles nous muntats als EUA finançats després del 31 de desembre de 2024. S'inclouen els detalls tècnics com l'eliminació gradual del MAGI a partir de 100.000 $ per a declaracions individuals / 200.000 $ per a conjuntes, la declaració del formulari 1098-VLI a partir de 2026, l'entrada obligatòria del VIN al formulari 1040 i casos especials per a refinançaments, lliuraments de vehicles usats, lísings i cosignataris.

Mike Thrift

taxtax-deductionstax-planning
11 minuts de lectura

Formulari 1099-DA el 2026: Concilieu la base de cost de cripto per moneder i eviteu pagar de més

El formulari 1099-DA informa sobre els ingressos bruts de cripto, però sovint deixa la base de cost en blanc, i presentar-lo tal qual estableix la base per defecte a zero, gravant el preu de venda total. A continuació s'explica com el seguiment per moneder i la conciliació amb el formulari us permeten pagar impostos sobre el vostre guany real.

Mike Thrift

cryptocurrencytaxtax-compliance
16 minuts de lectura

Deducció d'interessos hipotecaris de la Secció 163(h) el 2026: límit de 750.000 $, préstecs heretats i regles de l'HELOC

La Secció 163(h) determina si la vostra línia més gran de l'Annex A és una deducció de 14.000 $ o de 8.500 $. A continuació s'explica com funcionen realment el límit permanent de 750.000 $ de la TCJA, els préstecs heretats d'1 milió de dòlars anteriors al 2018, la regla de "millora substancial" de l'HELOC i el retorn el 2026 de la deducció de les primes d'assegurança hipotecària, amb exemples pràctics i els registres que necessitareu en cas d'auditoria.

Mike Thrift

tax-deductionsreal-estatehome-ownership
15 minuts de lectura

La deducció de la Secció 691(c): Com els beneficiaris d'IRA recuperen l'impost sobre successions

Els beneficiaris de herències subjectes a impostos poden reclamar una deducció de l'impost sobre la renda de la Secció 691(c) per l'impost federal sobre successions ja pagat per IRA heredats i altres actius IRD. Aquesta guia cobreix l'elegibilitat, el càlcul "amb i sense", on reclamar-ho a l'Annex A i els errors que costen sis xifres a les famílies.

Mike Thrift

taxtax-deductionsestate-planning
Comença gratis→Documentació