Salta al contingut principal

#internal-controls

Internal Controls

Systems and procedures that safeguard assets, ensure accurate records, and prevent fraud

73 entradesVeure totes les etiquetesRetorna a Totes les Publicacions
10 minuts de lectura

Comptabilitat d'un Centre de Reciclatge de Ferralla: Compres en Efectiu, Identificació del Venedor i Compliment del Formulari 8300

Quaranta-cinc estats requereixen que les deixalleries mantinguin registres d'identificació dels venedors, els límits d'efectiu poden ser tan baixos com 30 dòlars (Washington), i l'IRS Formulari 8300 s'ha de presentar en un termini de 15 dies per a efectiu superior a 10.000 dòlars. Una guia pràctica per construir un llibre de compres que superi l'escrutini policial, dels reguladors estatals i de l'IRS.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businesscompliance
10 minuts de lectura

Per què el Reglament E no salvarà la vostra empresa del frau per transferència: la responsabilitat de l'Article 4A de l'UCC explicada

Les transferències bancàries empresarials es regeixen per l'Article 4A de l'UCC, no pel Reglament E, la qual cosa significa que una empresa pot ser responsable d'una transferència fraudulenta si el procediment de seguretat del seu banc era comercialment raonable, tot i que el 86% dels $3.050 milions en pèrdues per BEC declarades pel FBI el 2025 es van moure per transferència bancària o ACH.

Mike Thrift

business-bankingfraud-preventioninternal-controls
21 minuts de lectura

Formularis OSHA 300, 300A i 301: Registre de lesions i malalties el 2026: El manual de compliment complet per a petites i mitjanes empreses

Una guia de compliment per al 2026 sobre el registre de lesions i malalties dels formularis 300, 300A i 301 de l'OSHA sota la norma 29 CFR Part 1904 — qui ha de registrar, la prova de registrabilitat en quatre passos, l'enviament electrònic de l'Aplicació de Seguiment de Lesions per a establiments d'alt risc de l'Apèndix B amb 100 o més empleats, terminis de notificació de lesions greus sota el § 1904.39, diferències dels plans estatals i com crear un programa que superi una auditoria de l'OSHA.

Mike Thrift

compliancerecordkeepingsmall-business
17 minuts de lectura

Comptabilitat d'Agències de Títols i Agents de Liquidació: Millors Pràctiques ALTA, Conciliació a Tres Vies i les Realitats de Compliment de Tancar els Dineres dels Altres

Com les agències d'assegurances de títols i les firmes de liquidació porten els llibres de fideïcomisos escrow: conciliació diària a tres vies, controls de Millors Pràctiques ALTA, seguiment de la responsabilitat de remissió de primes, compliment de la RESPA Secció 8 i els controls contra el frau de transferència que sobreviuen a una auditoria del departament estatal d'assegurances.

Mike Thrift

real-estatebookkeepingcompliance
16 minuts de lectura

Comptabilitat de cases d'empenyorament: préstecs sobre penyora, garanties executades, compliment normatiu d'armes de foc i la regla de 10.000 $ de la BSA

Una guia pràctica per a la comptabilitat de cases d'empenyorament: com registrar els préstecs com a comptes a cobrar, meritar càrrecs per serveis, transferir garanties executades a l'inventari pel valor del principal, complir amb les regles del formulari ATF 4473 sobre el rescat d'armes de foc i presentar el formulari 8300 quan l'efectiu superi els 10.000 $.

Mike Thrift

bookkeepingaccrual-accountinginventory
16 minuts de lectura

Comptabilitat de Jocs Tribals i Casinos Sota les MICS de la NIGC: Win, Drop, Hold i els Controls Interns que Mantenen un Casino Sobirà Auditable

Com els casinos tribals comptabilitzen el win, el drop i el hold sota els Estàndards Mínims de Control Intern (MICS) de la NIGC — cobrint el disseny del pla de comptes de Classe II i Classe III, el control de claus de caixa i cambra cuirassada, la presentació del CTR del Formulari 8362 del Títol 31, la retenció per càpita de la IGRA sota la Secció 3402(r) de l'IRC i el contracte anual de Procediments Acordats que vincula la vigilància amb el llibre major.

Mike Thrift

accountinginternal-controlscompliance
18 minuts de lectura

Conciliació de comptes de dipòsit de corredors immobiliaris: la triple verificació que protegeix una llicència

Una agència immobiliària que barregi un sol dipòsit d'arres pot perdre la seva llicència, fins i tot si no hi ha hagut robatori. Aquí presentem la conciliació de tres vies entre el banc, el llibre major i els subllibres dels clients que els corredors utilitzen per complir les normes estatals de comptes de garantia, documentar la gestió de dipòsits i estar preparats per a auditories.

Mike Thrift

real-estatereconciliationcompliance
12 minuts de lectura

La fuga silenciosa del marge: com els minoristes i magatzems mesuren la pèrdua d'inventari i la corregeixen amb el recompte cíclic

La pèrdua d'inventari és la diferència entre les existències registrades i les físiques. Aquesta guia explica com calcular la taxa de pèrdua, per què el recompte cíclic i l'anàlisi ABC superen el recompte físic anual, i com registrar l'ajust amb un compte de despeses dedicat.

Mike Thrift

inventorycost-of-goods-soldjournal-entries
Comença gratis→Documentació