Salta al contingut principal

#financial-planning

Planificació Financera

Planifica i optimitza el teu futur econòmic amb dades basades en insights

254 entradesVeure totes les etiquetesRetorna a Totes les Publicacions
13 minuts de lectura

El mínim del 0,5% de l'AGI en donacions benèfiques: Preservar la vostra deducció el 2026 amb l'agrupament, els DAF i les QCD

A partir del 2026, l'OBBBA imposa un mínim del 0,5% de l'AGI a les contribucions benèfiques detallades i limita les deduccions del tram més alt a 35 cèntims per dòlar. L'agrupament de donacions, el finançament d'un fons assessorat per donants i les distribucions benèfiques qualificades des d'un IRA permeten recuperar la major part del benefici perdut per als donants que detallen deduccions habitualment.

Mike Thrift

charitable-givingtax-planningtax-deductions
13 minuts de lectura

L'exempció de 15 milions de dòlars per l'impost sobre successions ja és permanent: com han de recalibrar les famílies d'alt patrimoni net els SLAT, GRAT i donacions vitalícies el 2026

La One Big Beautiful Bill Act fixa l'exempció federal de successions, donacions i GST en 15 milions de dòlars per persona sense data de caducitat. Aquí t'expliquem què canvia per als SLAT, GRAT, fideïcomisos de dinastia, l'assignació del GST i la planificació de la base el 2026, i què cal fer realment aquest any.

Mike Thrift

estate-planningtax-planningtrust
12 minuts de lectura

La deducció estàndard ja és permanent: com l'OBBBA redefineix la decisió entre desglossar o aplicar la deducció estàndard per al 2026

Com la One Big Beautiful Bill Act ha fet permanent la deducció estàndard duplicada, ha elevat el límit SALT a 40.000 $, ha afegit un sòl caritatiu del 0,5% de l'AGI i ha acumulat una bonificació per deducció de gent gran de 6.000 $ — amb càlculs concrets per a la decisió entre desglossar o aplicar la deducció estàndard el 2026.

Mike Thrift

taxtax-planningtax-deductions
11 minuts de lectura

Construcció d'un model financer de tres estats: vinculant el compte de resultats, el balanç de situació i l'estat de fluxos d'efectiu

Un model financer de tres estats vincula el compte de resultats, el balanç de situació i l'estat de fluxos d'efectiu per tal que un conjunt d'hipòtesis flueixi a través dels tres, responent si una empresa és rendible i quan es quedarà sense efectiu. Aquesta guia cobreix l'ordre de construcció en set passos, els tres enllaços que fan que el model quadre i els errors que el trenquen silenciosament.

Mike Thrift

financial-statementsincome-statementforecasting
13 minuts de lectura

Codis de distribució de la casella 7 del formulari 1099-R, desxifrats

La casella 7 del formulari 1099-R conté un codi d'un o dos caràcters que determina si una distribució de jubilació tributa, està lliure de penalitzacions o rep una penalització del 10% per retirada anticipada. Aquesta guia explica tots els codis numèrics i de lletres, inclòs el nou codi Y per a distribucions benèfiques qualificades, i els errors de codificació que cobren de més als contribuents.

Mike Thrift

taxretirementpersonal-finance
11 minuts de lectura

El préstec sense interessos que no ho és: Com la Secció 7872 imputa interessos en préstecs familiars i a accionistes

Un préstec per sota del preu de mercat activa la Secció 7872, que tracta els interessos no percebuts com a ingressos tributables per al prestador, fins i tot quan no hi ha intercanvi de diners en efectiu. Aquesta guia cobreix les excepcions de minimis de 10.000 $ i 100.000 $, la connexió amb l'impost sobre donacions i com l'aplicació de l'AFR evita tot el problema.

Mike Thrift

taxtax-planningloans
10 minuts de lectura

La regla de reinversió d'un cop a l'any de l'IRA: una reinversió de 60 dies i l'alternativa de transferència entre dipositaris

Només teniu dret a una reinversió d'IRA a IRA de 60 dies per cada període de 12 mesos consecutius, comptant tots els vostres IRA com un sol compte — un límit que el cas judicial Bobrow de 2014 va fer que fos agregat. Les transferències entre dipositaris estan exemptes i són il·limitades.

Mike Thrift

retirementtaxpersonal-finance
14 minuts de lectura

Construcció d'un model financer de tres estats: com els propietaris de petites empreses preveuen la liquiditat i posen a prova els plans de creixement

Una guia pràctica per a propietaris de petites empreses sobre la construcció d'un model financer de tres estats que vincula l'estat de resultats, el balanç de situació i el flux de caixa en una única previsió — cobrint la construcció en vuit passos, el càlcul de la liquiditat i les proves d'escenaris.

Mike Thrift

financial-planningforecastingsmall-business
11 minuts de lectura

La previsió de flux de caixa de 13 setmanes: Una guia de supervivència per a la liqüiditat de les petites empreses

Una previsió de flux de caixa de 13 setmanes utilitza el mètode directe per projectar el moviment de caixa setmanal durant un trimestre, identificant el dia exacte en què una empresa rendible podria, malgrat tot, no poder fer front al pagament de les nòmines. Aquí s'explica com construir-la, interpretar-la i mantenir-la actualitzada.

Mike Thrift

cash-flowforecastingsmall-business
15 minuts de lectura

Comptes ABLE el 2026: Com la Secció 529A permet que les persones amb discapacitat estalviïn 19.000 $ l'any lliures d'impostos sense perdre l'SSI o el Medicaid

Una guia de 2026 sobre els comptes ABLE sota la Secció 529A de l'IRC — el nou límit d'elegibilitat de 46 anys que fa que 6 milions més de nord-americans (inclosos 1 milió de veterans) siguin elegibles, el límit de contribució anual de 19.000 $, la protecció de 100.000 $ de l'SSI, la protecció il·limitada de Medicaid, les despeses de discapacitat qualificades, el multiplicador ABLE per treballar fins a 34.650 $ i com evitar el reemborsament de Medicaid en cas de mort.

Mike Thrift

taxtax-planningpersonal-finance
Comença gratis→Documentació