#compliance
Compleix amb la normativa i mantén registres financers preparats per a auditories
L'acord del DOJ amb RealPage el 2025 i les noves lleis de 2026 a Nova York, Maryland i Califòrnia signifiquen que les petites empreses que fan servir eines de preus algorísmics —des de repricers d'Amazon fins a programari de lloguer de curta durada— ara s'enfronten a un risc real de compliment normatiu antimonopoli i de divulgació, no només els grans propietaris.
La SB 68 de Califòrnia (l'ADDE Act) obliga les cadenes de restaurants amb 20 o més ubicacions i almenys un establiment a Califòrnia a divulgar els nou al·lèrgens alimentaris principals en tots els formats de menú a partir de l'1 de juliol de 2026, amb la responsabilitat civil -en lloc de multes reguladores- com a principal risc d'aplicació.
El Congrés va derogar el límit de $5 en comissions per descobert de la CFPB mitjançant la Llei de Revisió del Congrés el maig de 2025, abans que mai entrés en vigor — els grans bancs ara cobren entre $10 i $36 per descobert i van recaptar més de $12 mil milions en ingressos per descoberts i fons insuficients en un any. Aquí tens què significa la derogació per als comptes bancaris de petites empreses, quins estats estan intervenint, i cinc maneres concretes de deixar de pagar la comissió.
Les lleis de l'1 de juliol de 2026 de Connecticut exigeixen preus anunciats tot inclosos, donen als tallers de reparació independents accés a peces i documentació al nivell del fabricant, i redueixen el llindar de cobertura de la CTDPA a 35.000 residents amb activadors sense llindar per a dades sensibles i venda de dades.
La llei de baixa per malaltia pagada de Connecticut ara cobreix les empreses amb 11 o més empleats a partir de l'1 de gener de 2026, i el llindar desapareixerà completament el 2027, mentre que 17 estats més el Districte de Columbia exigeixen alguna forma de baixa per malaltia pagada, amb una acumulació típica d'una hora per cada 30 hores treballades.
A partir del 8 de juliol de 2026, la CPSC exigeix que els importadors presentin electrònicament les dades del certificat de conformitat directament al sistema ACE de la CBP per a cada enviament regulat, amb infraccions que poden comportar sancions de fins a 120.500 dòlars per infracció.
Les agències de cobrament de deutes han de mantenir els cobraments dels clients en un compte fiduciari segregat, reconèixer els honoraris de contingència només després del cobrament, i dur a terme conciliacions mensuals a tres bandes del saldo bancari, el saldo comptable i els totals del llibre major de clients per evitar infraccions de barreja de fons i llacunes en el compliment de la FDCPA.
Les devolucions de drawback duaner dels EUA recuperen fins al 99% dels drets d'importació quan les mercaderies es reexporten o destrueixen, i les reclamacions poden abastar fins a cinc anys enrere. Aquí us expliquem quins aranzels qualifiquen (Secció 301, el recàrrec de la Secció 122 de 2026), quins no (Secció 232), i els registres d'importació que la CBP requereix per aprovar una reclamació.
La conversió de moneda dinàmica (DCC) incrementa els pagaments amb targetes estrangeres un 3-7% per sobre del tipus interbancari — de vegades un 12-18% — i reparteix els ingressos entre els proveïdors de DCC, les entitats adquirents i els comerciants. Aquí s'explica qui se'n beneficia, les normes de divulgació de Visa/Mastercard que els comerciants han de seguir i com registrar els descomptes DCC i les variacions de liquidació separadament dels ingressos per vendes.
Aproximadament el 40% dels franquiciadors no revelen cap dada de guanys de l'Article 19 en el seu FDD, i qualsevol declaració verbal d'ingressos fora d'aquesta secció no és legalment exigible: així és com s'ha de llegir el que es divulga i què fer quan no es divulga.
Llibres no reconciliats — no el frau — són la forma més comuna amb què les campanyes i els PACs atreuen l'escrutini del FEC. Una guia per al tresorer sobre el llindar de desglossament de 200 $, els límits de contribució 2025-2026 (3.500 $ per elecció als candidats), el calendari de presentació de 2026, què desencadena una auditoria i les pràctiques de comptabilitat per partida doble que prevenen els RFAI.
La fallida del Capítol 11 de Synapse Financial Technologies l'abril de 2024 va deixar atrapats més de $265 milions pertanyents a més de 100.000 clients de fintech, malgrat que els seus fons estaven dipositats en bancs assegurats per la FDIC, perquè el llibre comptable del programari intermediari que feia el seguiment de qui era propietari de què dins dels comptes agrupats "FBO" es va ensorrar, exposant un buit entre l'assegurança de dipòsits i la infraestructura de banca com a servei que continua majoritàriament sense tancar a mitjans de 2026.
