Salta al contingut principal

#cash-flow

Flux de Caixa

Seguiu i optimitzeu el flux de caixa per a una millor salut financera

456 entradesVeure totes les etiquetesRetorna a Totes les Publicacions
14 minuts de lectura

Caixa Restringida sota l'ASC 230: Guia Pràctica per Separar Fons No Disponibles i Conciliar el Flux de Caixa

La caixa restringida és diners reals que no podeu gastar lliurement: reserves de prestadors, dipòsits en garantia, dipòsits de clients. L'ASC 230 requereix que l'estat de fluxos de caixa conciliï el total combinat de caixa, equivalents de caixa i caixa restringida, i les transferències entre comptes restringits i operatius no són fluxos de caixa. Aquesta guia mostra a les petites empreses com identificar restriccions, mantenir-les en comptes de llibre majors separats, conciliar alliberaments mensualment i vincular l'estat de fluxos de caixa amb el balanç de situació.

Mike Thrift

accountingcash-flowfinancial-reporting
13 minuts de lectura

Descomptes en efectiu de proveïdors: Com haurien de registrar els minoristes els estalvis per pagament anticipat sense distorsionar l'inventari

Els descomptes en efectiu com 2/10, net 30 es poden registrar de dues maneres — reduir les compres, o abonar un compte de descomptes separat — i l'IRS espera que s'apliqui un mètode de manera coherent. Com cada opció canvia el COGS, el tancament i la conciliació d'inventari a final d'any per a un minorista, més un flux de treball de factures que evita que els descomptes distorsionin silenciosament els marges.

Mike Thrift

inventorycost-of-goods-soldaccounts-payable
12 minuts de lectura

Pago a Cuota Dinàmic d'Austràlia: Com Preparar-se per a Pagaments d'Impostos més Reactius el 2027

El Pressupost Federal 2026-27 d'Austràlia amplia el pilot de pagament a quota dinàmic de l'ATO, amb l'objectiu d'adoptar més àmpliament el programari de comptabilitat a partir de juliol de 2027, juntament amb una opció de pagament mensual anunciada però encara no legislada. Aquesta guia separa els canvis confirmats de les propostes, explica per què la qualitat de la comptabilitat determina si les quotes calculades per programari ajuden, i descriu el tancament mensual, la previsió de reserva fiscal i el rastre d'evidència de variació que les petites empreses poden construir ara.

Mike Thrift

taxsmall-businesscash-flow
13 minuts de lectura

Informe creditici de deutes fiscals a Nova Zelanda: què significa per al vostre negoci un saldo de GST, PAYE o impost sobre la renda vençut

Inland Revenue pot informar a una agència d'informe creditici de deutes fiscals empresarials significatius no pagats: deute de GST, PAYE o impost sobre la renda superior a 150.000 NZ$ amb més de 90 dies de retard, o deute no pagat durant més de 12 mesos equivalent a almenys el 30% de la renda imposable. Aquí teniu com funciona l'avís d'intenció de 30 dies a partir de l'1 d'abril de 2026, i els controls de revisió i conciliació de myIR que mantenen un saldo fora del vostre fitxer creditici.

Mike Thrift

tax-compliancetaxsmall-business
13 minuts de lectura

Factoring invers sense boira: com fer el seguiment del finançament de proveïdors, comptes a pagar i flux de caixa

El reverse factoring permet a un proveïdor cobrar anticipadament d'un proveïdor de finançament mentre tu encara pagues la factura completa al venciment. El FASB ASU 2022-04 obliga els compradors a divulgar els termes clau del programa, les obligacions confirmades pendents i una conciliació anual. Aquí tens el model de dades, la conciliació mensual i l'anàlisi de flux de caixa que mantenen aquestes xifres defensables.

Mike Thrift

accounts-payablecash-flowfinancial-reporting
12 minuts de lectura

Comptabilitat per a consultes veterinàries mòbils: guia de beneficis per visita i costos de la furgoneta

Un marc de comptabilitat per a consultes veterinàries mòbils: registreu els ingressos per visita per capes, capitalitzeu la furgoneta i la transformació, separeu els pagaments del préstec entre principal i interessos, i utilitzeu el marge de contribució amb una previsió mòbil de 13 setmanes per fixar el preu de cada ruta.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businesshealthcare
12 minuts de lectura

Impostos sobre pagaments del Níger el 2026: una guia de registre per a empreses que operen amb efectiu i diners mòbils

El marc del Níger per al 2026 incorpora un impost de l'1% sobre els pagaments en efectiu que compleixin els requisits per sobre de CFA 100,000 i un impost del 0.5%/5% sobre dipòsits i transferències entre operadors. Aquesta guia mostra a les petites empreses com identificar l'exposició, registrar l'impost per separat de l'operació subjacent i conciliar diàriament l'efectiu i els diners mòbils.

Mike Thrift

small-businesstax-compliancepayments
12 minuts de lectura

Comptabilitat per a agències de viatges: com conciliar la venda de bitllets, els reemborsaments i les liquidacions amb aerolínies

Un mètode basat en un llibre major per a agències de viatges acreditades per ARC per separar els imports dels bitllets, les obligacions de liquidació amb aerolínies, els ingressos per comissions de servei i els reemborsaments, de manera que la conciliació diària, per períodes i mensual mostri exactament quants diners en efectiu pertanyen realment a l'agència.

Mike Thrift

travelreconciliationbookkeeping
11 minuts de lectura

Comptabilitat per a recol·lectors d'arròs salvatge: com gestionar una finestra de collita imprevisible

L'arròs salvatge natural té una temporada fixa del 15 d'agost al 30 de setembre i una finestra diària de collita de 9 a 15 h, de manera que la seva comptabilitat ha de separar la collita, el processament, l'inventari i els dipòsits anticipats dels clients. Aquesta guia mostra com crear un pla de comptes basat en el cultiu, tractar les comandes anticipades com un passiu fins que es meritin, conciliar les liquidacions dels compradors i fer una revisió setmanal de caixa.

Mike Thrift

agriculturefarmingseasonal-business
9 minuts de lectura

Declara els rols de flux de caixa al teu llibre major: una línia de metadades substitueix la suposició

L'informe de flux de caixa de Beancount.io ara llegeix les classificacions de comptes directament de les metadades cash-flow-role a les directives open — una clau, quatre valors (cash, operating, investing, financing), amb control de versions juntament amb els teus llibres, amb les heurístiques familiars com a alternativa.

Mike Thrift

changelogbeancountcash-flow
Comença gratis→Documentació