Si veneu productes de tabac, vapeig, per a adults o altres productes de risc elevat, els vostres costos d'acceptació de Mastercard van canviar l'1 de maig de 2026 — no per punts bàsics, sinó per una nova estructura de tarifes que afegeix un càrrec anual fix més una avaluació per transacció i per volum facturada setmanalment, a més de les tarifes d'intercanvi.
En un butlletí de finals de 2025, Mastercard va reformar el seu programa de Registre de Comerciants Especialitzats — el sistema que els adquirents utilitzen per registrar i supervisar categories d'alt risc, que ara és el nom nou del que anteriorment es deia programa de registre d'alt risc segons l'AN 4654. La taxa de registre anual que el vostre adquirent paga per comerciant d'alt risc es va duplicar fins a aproximadament 1.000 dòlars, i s'hi van afegir dos càrrecs nous basats en el volum: aproximadament 0,02 dòlars per transacció i una avaluació del 0,10% sobre les vendes, facturada setmanalment. Els adquirents traslladen aquests costos als comerciants, sovint amb un recàrrec, de manera que l'augment efectiu que veieu és superior a 1.000 dòlars.
Qui Hi és Inclòs al Programa
El programa especialitzat cobreix les categories que Mastercard considera de risc elevat — tabac i vapeig, contingut per a adults, armes de foc, certs nutracèutics i altres categories on el risc de contracàrrecs i compliment normatiu és estructuralment més alt. Si el vostre MCC és a la llista d'especialitzats, el vostre adquirent us ha de registrar, pagar la taxa i supervisar-vos — tant si us considereu d'alt risc com si no.
Mastercard també va endurir la supervisió relacionada: el programa de Monitoratge de Comerciants Fraudulents entra en plena vigència el 24 de juliol de 2026 (amb una avaluació inicial des del gener de 2026), donant als adquirents 72 hores per investigar quan un comerciant és marcat, i va elevar el llindar d'agregació de subcomerciants a 1 milió de dòlars en volum anual de Mastercard (Visa es manté en 100.000 dòlars) abans que un subcomerciant hagi de tenir el seu propi compte — context per als venedors de mercats que poden estar agregats sota un facilitador.
Les Matemàtiques de les Tarifes del 2026
Per a un comerciant especialitzat que fa 800 transaccions amb una mitjana de 60 dòlars (48.000 dòlars/mes en vendes Mastercard):
- Registre anual: ~1.000 dòlars/any = ~83 dòlars/mes traslladats
- Per transacció: 800 × 0,02 dòlars = 16 dòlars/mes
- Avaluació de volum: 48.000 dòlars × 0,10% = 48 dòlars/mes
- Trasllat total del programa especialitzat: ~147 dòlars/mes abans del recàrrec de l'adquirent, o ~1.764 dòlars/any — més la taxa anual de 1.000 dòlars ja comptada, de manera que el cost total és ~2.764 dòlars/any per sobre de les tarifes d'intercanvi.
Per a una petita botiga de tabac que fa 2.000 transaccions a 35 dòlars (70.000 dòlars/mes), el trasllat és ~40 + 70 + 83 = ~193 dòlars/mes, o ~2.316 dòlars/any.
Aquestes quantitats es facturen setmanalment, de manera que el flux de caixa veu un nou dèbit setmanal que no existia abans de maig — una càrrega petita però persistent que ha d'estar en la previsió.
Com Mantenir-se Fora o Sortir del Programa
L'única manera d'evitar el programa especialitzat és no ser en una categoria especialitzada — no negociar la taxa. Si la vostra barreja de productes inclou una categoria especialitzada, encara que sigui una minoria de les vendes, tot el compte de comerciant normalment es registra. Dues mitigacions:
- Segregueu per MID on es permeti. Si el vostre adquirent ho permet, poseu les vendes especialitzades en un MID separat que estigui registrat i manteniu el negoci no especialitzat en un MID estàndard. Això aïlla les avaluacions especialitzades al volum rellevant.
- Reduïu el risc de categoria on pugueu. Alguns productes amb matisos tenen MCC alternatius si el producte es reformula o es re-descriu — però no codifiqueu incorrectament; la classificació incorrecta del MCC és una violació de compliment que activa una via d'execució diferent de Mastercard.
La Nota de Comptabilitat
Les taxes i avaluacions de registre especialitzat són costos de processament de pagaments, no comissions bancàries — registreu-les a comissions de comerciant, no a despeses generals, perquè el cost efectiu d'acceptació sigui visible. Un comerciant que l'any passat estava al 3,1% total i aquest any està al 3,6% hauria de veure l'augment de 50 punts bàsics atribuït al programa especialitzat, no a un vague "les tarifes han pujat".
Simplifiqueu la Vostra Gestió Financera
El registre especialitzat és un cost fix i basat en volum que es cobra setmanalment, no anualment — i ara és materialment més alt. Beancount.io manté cada avaluació de Mastercard, cada dèbit setmanal i la taxa efectiva de cada categoria en comptabilitat de text pla i controlada per versions — perquè el cost del programa sigui visible abans que sigui una sorpresa. Començeu gratuïtament i manteniu els vostres costos d'acceptació d'alt risc tan auditables com les vostres vendes.