Бизнес разплащателната ви сметка току-що премина $300,000 след най-доброто ви тримесечие досега. Поздравления — и предупреждение: $50,000 от тези пари вече се намират извън застраховката на FDIC. Ако банката ви фалира утре, FDIC ще ви възстанови до $250,000 и ще ви даде иск в производство по несъстоятелност за остатъка, платим някой ден, може би, на центове за долар. Всеки долар над лимита е необезпечен заем, който никога не сте се съгласявали да отпуснете.
Повечето собственици на малък бизнес откриват това по обратния път. Те предполагат, че всяка сметка получава собствено покритие от $250,000, или че голяма известна банка не може да фалира, или че значката "FDIC insured" на финтех платформата им покрива всяко салдо. Нищо от това не е вярно. Добрата новина е, че защитата на седемцифрени бизнес парични средства е лесно, щом разберете как работят кофите за покритие и кои инструменти разпределят парите ви между тях. Това ръководство описва точно това.
Как всъщност работи покритието на FDIC за бизнеси
FDIC застрахова депозити до $250,000 на вложител, на застрахована банка, на категория на собственост. И трите уточнения са важни и всяко от тях спъва собствениците на бизнес по различен начин.
На застрахована банка означава, че лимитът се прилага отделно във всяка банка, в която държите депозити. $250,000 в Банка А и $250,000 в Банка Б ви дават общо покритие от $500,000. Но различните клонове на една и съща банка са все още същата банка, както и нейните онлайн и мобилни подразделения. Две разплащателни сметки, спестовна сметка и CD в една банка не получават по $250,000 всяка — те споделят една единствена кофа от $250,000.
На категория на собственост е мястото, където типът на дружеството определя покритието ви. Депозитите, притежавани от корпорация, партньорство, LLC или друг формално организиран бизнес, се събират заедно във всяка банка и се застраховат до $250,000 — отделно от личните сметки на собствениците. $250,000 на вашето LLC в дадена банка и вашите лични $250,000 в същата банка са напълно покрити и двете, защото се намират в различни категории на собственост.
Капанът за едноличните търговци хваща всички останали. Ако работите като едноличен търговец — включително под DBA — FDIC изобщо не третира бизнес депозитите ви като отделна категория. Те се обединяват с личните ви сметки с единична собственост в същата банка в един лимит от $250,000. Фрийлансър с $180,000 в "бизнес" разплащателна сметка и $100,000 в лични спестявания в същата банка има $30,000 незастраховани и обикновено няма никаква представа.
Какво се брои за депозит е по-тясно, отколкото мнозина собственици предполагат. Разплащателните сметки, спестовните сметки, депозитните сметки на паричния пазар и CD-тата в застрахована от FDIC банка са покрити. Акции, облигации, взаимни фондове, анюитети, крипто активи и съдържанието на сейф не са — дори когато сте ги купили чрез банката си. Ако "паричните" ви средства са частично паркирани в брокерски суип или паричен фонд, тази част се подчинява на различни правила, разгледани по-нататък в тази статия.
Първо разберете къде всъщност се намирате
Преди да преместите и един долар, измерете експозицията си. Упражнението отнема двадесет минути:
- Изброете всяка банка, в която бизнесът ви държи депозити, включително CD-та и сметки на паричния пазар. Третирайте всяка банка като една кофа на дружество.
- Съберете всички салда по кофи. Включете натрупаната лихва — покритието се прилага към главницата плюс лихвата заедно, така че CD от $250,000, спечелило $3,000 лихва, е $3,000 над линията.
- Ако сте едноличен търговец, добавете личните си сметки с единична собственост в същата банка в същата кофа. Това е стъпката, която повечето хора пропускат.
- Проверете всичко, държано чрез финтех. Намерете списъка на програмните банки в условията на сметката и потвърдете коя банка всъщност държи средствата ви — след което добавете тези салда към кофата на тази банка, защото покритието се определя от банката, държаща парите, а не от приложението на телефона ви.
Електронният калкулатор за депозитна застраховка на FDIC, известен като EDIE, ви позволява да въведете сметките си и категориите на собственост и изчислява застрахованите и незастрахованите ви суми на банка. Пускайте го веднъж годишно и след всяко голямо събитие с депозит — кръг на финансиране, продажба на имот, сезонен скок на приходите.
Още една подробност: сливанията на банки могат тихо да обединят кофите ви. Когато две банки се слеят, депозитите, които са били отделно застраховани, остават отделно застраховани поне шест месеца, за да имате време да се преструктурирате, а CD-тата запазват отделно покритие до падежа. Отбележете в календара, когато банката ви обяви сливане, защото гратисният период изтича, независимо дали сте забелязали.
Вариант 1: Разпределете паричните средства сами между няколко банки
Най-простият подход е ръчният: отворете сметки в две или три допълнителни застраховани от FDIC банки и дръжте салдото на всяко дружество във всяка банка под $250,000. Без специални продукти, без такси, без дребен шрифт. За бизнес, държащ $500,000 до $750,000, две или три банкови взаимоотношения решават проблема напълно.
Цената е административна. Всяка допълнителна банка означава още един вход, още едно извлечение за осчетоводяване, още един набор от преводи за управление, когато заплати или голямо плащане към доставчик източи оперативната сметка. Бизнесите, които се опитват да разтегнат този подход отвъд четири или пет банки, обикновено се озовават с бездейни парични средства, заклещени на грешното място, и счетоводител, който се ужасява от края на месеца. Направи си сам разпределението работи най-добре като постоянно решение за умерени излишни салда и като временна мярка за всички останали, докато настроят един от вариантите по-долу.
Вариант 2: Използвайте суип мрежа чрез банката си (ICS и CDARS)
Ако банката ви участва в мрежата IntraFi — хиляди банки го правят — можете да получите многомилионно покритие от FDIC, като същевременно поддържате едно банково взаимоотношение. Банката ви разделя депозита ви на части под $250,000 и ги поставя в други банки от мрежата. Вие виждате една сметка, едно извлечение и един лихвен процент; мрежата се грижи за разпределението зад кулисите.
Има две услуги, съответстващи на различни парични средства:
ICS, услугата Insured Cash Sweep, е за ликвидни парични средства. Средствата отиват в сметки на виждане или сметки на паричния пазар в банките от мрежата. ICS Demand се държи като разплащателно салдо с пълен достъп за транзакции, докато ICS Savings използва сметки на паричния пазар, които може да плащат повече с някои ограничения за тегления. Оперативните резерви и военните сандъци за данъци принадлежат тук.
CDARS, услугата Certificate of Deposit Account Registry Service, е за парични средства, които можете да заключите. Средствата отиват в CD-та в банките от мрежата с фиксирани срокове, обикновено от няколко месеца до няколко години. Печелите CD лихвен процент върху цялото салдо с пълно покритие от FDIC, но се прилагат санкции за предсрочно теглене точно както при обикновено CD. Бизнесите използват CDARS за известни бъдещи разходи — планирана покупка на оборудване, депозит за наем, резерв за съдебни спорове.
Няколко практични бележки. Лихвеният процент се определя от вашата домашна банка, а не от това къде се озовават средствата, така че преговаряйте там. Капацитетът за покритие достига до десетки милиони в зависимост от банката и продукта — далеч над това, от което се нуждае всеки малък бизнес. И потвърдете отчета за разполагане: банката ви трябва да ви покаже списъка с банки от мрежата, държащи средствата ви, за да проверите дали никоя от тях не е банка, в която вече държите депозити директно, тъй като това би се натрупало в същата кофа от $250,000.
Вариант 3: Използвайте финтех суип сметка
Много бизнес банкови платформи, изградени върху партньорски банки, вече предлагат разширено покритие от FDIC чрез собствени суип програми, често $1 милион до $3 милиона или повече на вложител. Ако вече банкирате чрез една от тези платформи, разширеното покритие може да е просто превключвател, а не проект.
Прочетете условията, преди да разчитате на него. Проверете списъка с програмни банки, потвърдете, че покритието е посочено на вложител в рамките на програмата, и проверете дали самият финтех е банка или технологична компания, насочваща депозити към партньорски банки — повечето са последното, което означава, че взаимоотношението ви при фалит минава през техните записи. Също така потвърдете какво се случва с покритието, ако държите депозити в една от същите програмни банки директно. Маркетинговата значка казва "FDIC insured"; списъкът с програмни банки казва до колко и при какви условия. Доверете се на списъка.
Вариант 4: Преместете резервите изцяло извън банковите депозити
Парични средства, които няма да ви трябват с месеци, не е задължително да стоят в банка изобщо. Краткосрочните американски съкровищни бонове носят пълната вяра и кредит на федералното правителство без таван в долари, а подвижната стълбица от 4-, 8- и 13-седмични бонове поддържа част с падеж почти постоянно. Много бизнеси държат оперативни парични средства в банката и тримесечни данъчни резерви или спешни фондове в T-bills, получавайки сигурност плюс доходност.
Паричните фондове на съкровищни ценни книжа са свързана опция с различна история на сигурност. Те са ценни книжа, не банкови депозити: защитата на SIPC покрива липсващи ценни книжа, ако брокер фалира, но не гарантира цената на дела на фонда по начина, по който застраховката на FDIC гарантира депозит. Държавните парични фондове, държащи само съкровищни ценни книжа и агенционни книжа, имат отлична история на стабилност, но "отлична история" и "федерална гаранция" са различни неща. Използвайте ги с отворени очи и никога не предполагайте, че салдо в паричен фонд се брои към — или е покрито от — вашата математика за FDIC.
Чести грешки, които оставят паричните средства изложени
Предполагане, че всяка сметка получава $250,000. Най-честата грешка. В една банка бизнес разплащателната ви сметка, спестяванията и CD-тата формират една кофа на дружество. Три сметки с по $200,000 означава $350,000 незастраховани, а не тройно покритие.
Забравяне на обединяването на едноличния търговец. Сметките с бизнес име не създават отделна кофа, освен ако бизнесът не е отделно организирано дружество. Регистрирането на корпорация или сформирането на LLC има много последици извън депозитната застраховка, но отделната категоризация на FDIC е една истинска странична полза.
Оставяне на лихвата да избута CD-тата над линията. Покритието включва натрупаната лихва. CD, открито точно на $250,000, става незастраховано в момента, в който спечели първия си долар лихва. Отваряйте големи CD-та с резерв или ги разделяйте.
Доверяване на значката без прочитане на списъка с програми. "FDIC insured up to $3 million through our program banks" е вярно само за средства, действително суипнати към тези банки в рамките на лимитите на банка. Салда, чакащи суип, средства в изключена банка или директни депозити в припокриваща се банка — всички те могат да попаднат извън обещанието.
Настройване на покритието веднъж и никога да не го преглеждате. Салдата се разместват. Структура, която е подхождала, когато приходите са били $1 милион, тихо се разпада на $3 милиона. Поставете прегледа на депозитното покритие на същия тримесечен ритъм като авансовите данъчни плащания: двадесет минути, четири пъти годишно и всеки път, когато пристигне голям депозит.
Поддържайте книгите ясни, докато паричните средства се разпръскват
Всеки от горните варианти добавя сметки, извлечения или институции — и всяка една е счетоводен обект, който се нуждае от място в сметкоплана ви. Настройте отделна счетоводна сметка на всяко банково взаимоотношение и на всяка суип програма, така че салдата да се осчетоводяват чисто към извлеченията. Суип мрежите опростяват банкирането, но не и счетоводството: извлечението ви по ICS показва едно салдо, докато средствата стоят в десетки банки, така че осчетоводявайте към взаимоотношението и осчетоводявайте към консолидираното извлечение, като съхранявате отчета за разполагане в архива.
Краят на годината носи своята документация. Лихвата от суипнати депозити може да пристигне на един консолидиран 1099-INT от домашната ви банка или като множество формуляри, а времето на лихвата по CDARS следва условията на всяко CD. Така или иначе, сумите трябва да се свържат с книгата ви за лихвени приходи, така че осчетоводявайте преди данъчният ви подготвител да попита.
Накрая, класифицирайте умишлено. Оперативните парични средства, краткосрочните резерви и заключените средства в CD-та имат различна ликвидност и вашата прогноза за паричните потоци трябва да го отразява — обща сума "парични средства" от $400,000 означава нещо много различно, когато $250,000 от нея падежират след осемнадесет месеца. Маркирането на сметките по предназначение в книгите ви превръща упражнението по застраховка в истинска картина на ликвидността. Визуален табло помага тук: интерфейсът Fava на Beancount, например, изобразява салдото и историята на всяка сметка от главната ви книга, така че можете да видите оперативните парични средства спрямо резервите с един поглед, вместо да ги реконструирате от пет извлечения (вижте отчетните изгледи под /fava/).
Пазете паричните си средства — и записите си — защитени
Незастрахованите парични средства са тих риск: всичко работи безупречно, докато един ден не спре, и тогава излишъкът просто изчезва. Преминете през математиката за покритие тази седмица, изберете варианта, който подхожда на размера на салдото ви и нуждите ви от ликвидност, и поставете тримесечния преглед в календара. Поддържането на ясни финансови записи е това, което прави всичко това одитируемо — отделни сметки на институция, осчетоводени извлечения и лихвени приходи, които се свързват. Beancount.io предоставя счетоводство с обикновен текст, което ви дава пълна прозрачност и контрол върху финансовите ви данни — без черни кутии, без обвързване с доставчик. Започнете безплатно и вижте защо разработчиците и финансовите професионалисти преминават към счетоводство с обикновен текст.
