当你接到第一个大客户时，没有人会警告你这笔账单：如果你预计当年欠税达到 1,000 美元或以上，IRS 希望一年收到四次税款，而不是一次。错过这些季度预缴款，你除了税款之外还要缴纳少缴罚款——即使你报税时最终能拿到退税，IRS 也可以收取这笔罚款。仅自雇税就会从你的利润中直接扣除 15.3%，而大多数新自由职业者在四月之前几个月就把税款花掉了，因为它和买菜钱躺在同一个账户里。
这正是 Found 和 Lili 被打造出来要解决的问题。两者都是面向自由职业者和单人自雇工作者的商业银行应用，都将支票账户与自动税务预留、支出分类和发票开具相结合。但它们从相反的方向解决这个问题：Found 几乎把所有资金管理工具都免费提供，只对利息和附加权益收费；而 Lili 免费提供银行服务，对记账收费。哪一个适合你取决于你需要这个账户做什么——所以以下是基于当前公开条款，对两者逐项功能的对比。
Found 和 Lili 到底是什么
这两家公司都不是银行。两者都是金融科技公司，其银行服务通过合作银行运行，你的 FDIC 保险正是来自那里。
Found 的银行服务由 Lead Bank 提供，FDIC 会员，每位存款人存款保险最高 25 万美元。Lili 的银行服务由 Sunrise Banks, N.A. 提供，FDIC 会员，通过一个扫款网络将大额余额分散到多家机构，保险覆盖最高 300 万美元。如果你维持六位数的运营余额——比如说，一家代理机构持有客户预付款——Lili 的扫款覆盖是真正的结构性优势。如果你的余额从未突破五位数，两家都为你每一美元投保。
两个账户都可以在线开户，无最低存款、基础计划无月费，而且在你和账号之间没有信用检查阻拦。两者都发行商业借记卡——Found 是 Mastercard，Lili 是 Visa——都支持 ACH 转账、移动支票存款和电汇。差异化从资金到账那一刻开始。
免费计划对比
| Found（$0） | Lili Core（$0） | |
|---|---|---|
| 月费 | $0 | $0 |
| 借记卡 | Mastercard | Visa |
| 税务预留自动化 | 实时预估，边赚边存 | 不含（仅付费计划） |
| 发票开具 | 无限发票 | 不含（Smart 及以上） |
| 记账 | 规则、标签、自定义分类、外部账户同步 | 仅基本交易列表 |
| 承包商付款 | 支付承包商、收集 W-9、电子申报 1099 | 不含 |
| 子账户 | 最多 20 个口袋 | 带 APY 的储蓄分桶 |
| 储蓄利息 | 免费计划无 | 最高 $500,000 享 2.25% APY |
| 免费 ATM 网络 | 无（需付机主费） | 40,000+ MoneyPass ATM |
| 客户支持 | 标准时段 | 每周 7 天 |
表格的形状本身就说明了问题。Found 的免费档是一个能用的财务后台：发票开具、承包商付款、记账和税务预估都不花钱。Lili 的免费档是一个强大的银行账户——更好的利息、更大的 ATM 覆盖、更广的 FDIC 覆盖——而管理工具留给付费档。
税务工具：两者各自的看家本领
季度预缴税是单人自雇中头号现金流陷阱。所得税加上自雇税意味着要从你收到的每笔款项中预留 25% 到 30%，而 IRS 的罚款时钟按季度从每个错过的截止日期开始计时。一个在你收到钱当天就把这笔钱藏起来的账户，比任何利率都更有价值。
Found 在免费档上最用力地攻这一点。每个计划都包含实时税务预估和边赚边存转账，在你花掉之前按比例把每笔存款扫入单独的口袋。升级到每月 $35 的 Found Plus，你可以在应用内缴纳季度联邦税款——不过要注意该功能仅限 Schedule C 申报人，所以 S 型公司所有者仍然要像其他人一样通过 IRS Direct Pay 或 EFTPS 缴款。
Lili 的自动税务分配——它的 Tax Bucket——位于付费档，从每月 $15 的 Lili Pro 开始。Pro 还会将支出归入税务类别、附加收据和备注，并生成季度和年度支出报告。Lili 在任何档位都不提供应用内缴税或承包商税务表格；如果你一年内向分包商支付 $600 或以上并欠他们 1099-NEC，Found 免费申报这些，而 Lili 把这项工作留给你或你的会计师。
两个应用都不准备或申报你的所得税申报表。把两者都当作整理工具和支付通道，而不是报税时税务专业人士的替代品。
发票开具与收款
这是两者免费档之间最悬殊的差距。Found 在每个计划（包括免费）都包含无限发票开具：创建自定义发票、发送并跟踪，不花一分钱。对于一个全部收入都以发票形式到账的自由职业者来说，这一个功能就能替代单独的发票订阅。
Lili 的无限发票开具——创建、发送、跟踪状态、发送提醒、接受付款——需要每月 $35 的 Lili Smart 或每月 $55 的 Premium。在 Core 和 Pro 上，你要从别处开票。如果你已经通过另一个工具付费开票并且喜欢它，这个差距可能不重要。如果你从零开始，想要一个应用既能给客户开票又能把款项存入银行，Found 的免费档完成了整个闭环。
两个账户都接受常见的入账通道——ACH、支票存款、通过其发票开具功能的卡支付——并且都支持付费的快速出账选项。Found 对即时付款收取 1.75%，对加急转账收取 1%；Lili 对加急 ACH 和电汇也收费。在依赖它们之前逐次核价；每周即时转账的习惯会悄悄变成第二份订阅。
记账与记录
干净的账本是把一个盈利年份变成一份经得起推敲的纳税申报表的关键，而两个应用采取不同的哲学。
Found 的记账在每个计划上都免费，而且以一种好的方式令人耳目一新地手动：无限分类规则、无限自定义分类和标签、收据捕获，以及连接外部银行和信用卡账户的能力，让来自各处的交易汇入一个分类账本。你可以随时下载全部内容——分类、备注、收据——这在你超出该应用能力或将账本交给注册会计师的那天很重要。
Lili 的记账自动化从 Smart（每月 $35）开始：预测性 AI 分类、收据捕获、按需损益表和现金流量表、账单扫描与即时账单支付，以及外部银行和信用卡交易同步。Pro（$15）得到较轻的版本——税务类别、收据和支出报告，但没有损益表或 AI 分类。Core 什么都没有。
诚实的总结：Found 信任你自己构建分类系统，并对此不收费；Lili 卖给你自动化和报告。如果你喜欢组织良好的会计科目表，Found 的免费工具加上你自己的自律能走很远。如果你想让应用以最少输入进行分类和报告，那正是 Lili Smart 向你收费的东西。
储蓄、利息与闲置现金的去处
这里优势决定性地翻转。Lili 在每个档位（包括免费）都对储蓄支付利息：余额最高 $500,000 享 2.25% APY，$500,000 至 $100 万之间的部分升至 4.00% APY。（支票账户本身不赚任何利息；收益在储蓄里。）Found 的免费计划完全不付利息。Found Plus 对最高 $20,000 的余额赚 1.50% APY，Found Pro 对所有余额赚 2.50% APY 且无上限——但那些分别要每月 $35 和 $80。
在通过订阅追逐收益之前先算算账。在 1.50% APY 且上限 $20,000 的情况下，Found Plus 每年最多支付 $300 利息，而对阵 $315 的年订阅费——仅仅利息永远付不起这个计划，所以买 Plus 是为了税款缴纳和附加权益，而不是 APY。相比之下，Lili 的收益是你反正会持有的现金上的免费钱：$10,000 闲置预付款现金在 2.25% 下每年赚约 $225，且没有附加月费。
还有一个结构性说明：Lili 的 300 万美元 FDIC 扫款覆盖对比 Found 的 25 万美元标准限额。在限额以下，这个差异是琐事；在限额以上，它直接替你决定了账户。
真正咬人的费用
两个应用都醒目地宣传“无月费”，所以要读费用表，看看钱到底去了哪里。
现金处理在两者上都要花真钱。Found 每笔现金存款收 $2。Lili 通过 Green Dot 零售点处理现金存款，每笔最高 $4.95，并有每日、每周和每月上限。如果客户经常用现金付你，两个应用都不是你的朋友——保留一个本地信用合作社账户用于存款，然后电子转账。
ATM 访问明显有利于 Lili：在 40,000 多台 MoneyPass 机器上免费取款，网络外收 $2.50 加运营商费用。Found 没有免费 ATM 网络——任何接受 Mastercard 的 ATM 都能用，但机主附加费由你承担。偶尔用现金的人不会感觉到；每周用现金的人会。
电汇和支票基本打平。国内出账电汇两者都收 $15（Found Plus 折扣至 $12，Found Pro 折扣至 $8）。Found 每张邮寄支票收 $1，付费档免费；Lili 每张邮寄支票收 $3。入账电汇两者都免费。
付费档解读
Found 保持简单，在免费之上有两个升级。Found Plus 每月 $35 或每年 $315：最高 $20,000 享 1.50% APY、Schedule C 申报人的应用内季度联邦税款缴纳、免费邮寄支票、折扣电汇、通过上报订阅付款建立商业信用，以及优先支持。Found Pro 每月 $80 或每年 $720，增加所有余额 2.50% APY、符合条件的卡消费 1% 返现、金属卡和专属客户经理。两者都有 30 天免费试用，且两个订阅都是普通可抵税的商业支出。
Lili 爬一个四级阶梯。每月 $15 的 Pro 解锁税务类别、收据、支出报告和自动税务分配——对于一个想要税务分桶但不要全套会计软件的自由职业者来说，这是最低可行的升级。每月 $35 的 Smart 增加完整会计软件：AI 分类、损益表和现金流量表、无限发票开具、账单管理和外部账户同步。每月 $55 的 Premium 在 Smart 所有功能之上增加金属卡和专属专家。Lili 还销售 BusinessBuild 信用建立附加服务，首月免费，之后三个月每月 $18，此后每月 $30，与 Dun and Bradstreet 合作。
注意交叉点：每月 $15 的 Lili Pro 是在 Lili 获得自动税务预留最便宜的方式，而 Found 免费包含它们。每月 $35 的 Lili Smart 是在 Lili 获得发票开具最便宜的方式，而 Found 也免费包含那个。Lili 的付费档购买自动化和报告深度；Found 的付费档购买收益、税款缴纳和白手套服务。
在你自己的账本中建模税务预留
无论你选择哪个应用，都要在它之外保留你自己的账本。应用的分类很方便，直到你换银行、被审计或把所有东西交给会计师的那天——而你控制的纯文本账本在三种情况下都能存活。以下是两个应用自动化的核心习惯作为复式记账的样子：收入到账，30% 当天转入隔离的税务储备，季度缴款从该储备中支取。如果你想采用这种记账方式，Beancount 文档 走过了这种会计风格。
2026-01-05 open Assets:Bank:Checking USD
2026-01-05 open Assets:Bank:Tax-Reserve USD
2026-01-05 open Equity:Draw:Estimated-Taxes USD
2026-01-05 open Income:Freelance:Design USD
2026-03-20 * "Client invoice #1042 paid"
Assets:Bank:Checking 5000.00 USD
Income:Freelance:Design -5000.00 USD
2026-03-20 * "Auto set-aside 30 percent for taxes"
Assets:Bank:Tax-Reserve 1500.00 USD
Assets:Bank:Checking -1500.00 USD
2026-04-15 * "Q1 estimated tax payment via IRS Direct Pay"
Equity:Draw:Estimated-Taxes 1500.00 USD
Assets:Bank:Tax-Reserve -1500.00 USD两个值得注意的细节。第一，预留是两个资产账户之间的转账，不是支出——钱没有离开你的手，所以你的利润不变，你的支票余额只是不再对可支配金额撒谎。第二，预缴款记入权益提取账户，而不是支出：对于独资经营者，联邦所得税是个人义务，不是 Schedule C 扣除，所以把它记为支出会低估你的真实利润。每月将税务储备与应用的口袋或分桶对账，两个系统互相校验。
哪一个适合你
如果你优先考虑免费获得后台，选择 Found。无限发票开具、承包商付款（含 W-9 收集和 1099 电子申报）、带外部账户同步的完整记账以及实时税务预估都不花钱——没有其他免费自由职业者账户能匹敌这个组合。权衡是免费计划无利息、无免费 ATM 网络、标准 FDIC 限额，以及应用内税款缴纳仅限 $35 计划上的 Schedule C 申报人。
如果你优先考虑银行服务本身加上你刻意付费的自动化，选择 Lili。免费储蓄 2.25% APY、40,000+ 免费 ATM、300 万美元扫款 FDIC 覆盖和七天支持使 Core 成为更强的纯银行账户；$15 的 Pro 增加税务分桶和支出报告，$35 的 Smart 增加 AI 记账、损益表和发票开具。权衡是 Found 免费送出的工具——发票开具、承包商表格、完整记账——在这里每月要 $35。
无论哪种方式，在下一笔客户款项到账之前开户，当天打开自动税务预留，并在应用之外保留一个独立账本。适合你的账户是那种免费档覆盖你实际会坚持的习惯的账户——因为跳过季度预缴的罚款不在乎你的借记卡上印着哪个标志。
