在线销售商家营业执照：您的完整指南
开展在线业务令人兴奋，但在您推出第一个产品之前，您需要了解在线销售附带的法律要求。 新的电子商务创业者最常问的问题之一是：“我需要营业执照才能在线销售吗？”
简短的答案通常是肯定的，但具体情况取决于您的业务结构、所在地以及您销售的产品。 让我们分解一下您需要了解的有关在线销售商家的营业执照和许可的所有信息。
了解营业执照
营业执照是您合法经营业务的官方许可。 它确立了您的企业在政府当局眼中的合法性，并确保您遵守当地、州和联邦法规。
无论您是经营直销商店、销售手工工艺品还是管理在线市场，营业执照都适用于所有类型的企业，而不仅仅是在线企业。 要求因地点而异，因此您的第一步始终应该是咨询您当地和州政府部门。
营业执照通常需要每 1 到 5 年更新一次，具体取决于您的司法管辖区。 好消息？ 在大多数情况下，许可费和续订费用通常可以负担得起，范围从 50 美元到几百美元不等。
所有在线销售商都需要营业执照吗？
答案取决于您的业务结构和目标。
个体经营者
如果您以个体经营者的身份经营，那么从技术上讲，您可能能够在某些司法管辖区无需正式的营业执照即可开始销售。 但是，这种方法存在重大风险。
作为个体经营者，您和您的业务之间没有法律上的分离。 这意味着如果有人起诉您的企业或您积累了企业债务，您的个人资产（您的房屋、汽车、储蓄）很容易受到攻击。 没有任何责任保护。
正式商业实体
大多数商业顾问强烈建议成立适当的商业实体，例如 LLC（有限责任公司）或公司。 这些结构需要营业执照，但为您的个人资产提供至关重要的保护。 仅仅是内心的平静就值得支付适度的许可费。
现有实体店业务
已经拥有带营业执照的实体店？ 好消息——您通常不需要单独的在线特定许可证即可将电子商务添加到您现有的业务中。 您当前的营业执照涵盖您的实体和在线销售渠道。
在线业务的必要执照和许可证
除了您的基本营业执照外，在线销售商通常还需要其他几个许可证和执照。 以下是大多数电子商 务业务的要求：
销售税许可证（销售商许可证）
这可以说是继营业执照之后最重要的许可证。 销售税许可证（也称为销售商许可证或销售和使用税许可证）允许您合法地向客户收取销售税。
关于销售税许可证的要点：
- 在 45 个州加上华盛顿特区需要（阿拉斯加州、特拉华州、蒙大拿州、新罕布什尔州和俄勒冈州没有州销售税）
- 通常是免费或低成本获得
- 给您一个州销售税 ID 号
- 必须定期续订
- 可能需要为每个您有纳税义务的州单独申请许可证
未能收取和汇出销售税可能会导致严重的处罚，包括罚款和法律后果。 这不是一个可以偷工减料的领域。
了解税务关系 (Tax Nexus)
由于 2018 年南达科他州诉 Wayfair 案的最高法院裁决，在线企业可能需要在没有实际存在的州收取销售税。 这一概念被称为“经济关系 (economic nexus)”。
大多数州现在要求外州销售商一旦超过某些阈值，通常需要收取销售税：
- 该州年销售额达 100,000 美元，或者
- 该州有 200 笔或更多交易
但是，每个州都制定了自己的规则。 例如：
- 纽约州要求 500,000 美元的销售额和 100 多笔交易
- 德克萨斯州要求 500,000 美元的销售额，没有 最低交易量
- 其他州有不同的组合
如果您在一个州存储库存，即使您的企业总部在其他地方，您也会建立关系 (nexus)。 如果您在多个州使用履行中心或仓库，您可能需要在每个州注册以收取销售税。
临时销售商许可证
计划在快闪活动中销售或短期测试市场？ 许多州提供有效期为 30-90 天的临时销售商许可证。 这些非常适合季节性业务或一次性销售活动。
转售商许可证（转售证书）
如果您购买批发产品以供转售，您将需要转售商许可证。 该证书允许您购买库存而无需支付这些购买的销售税——当您销售给最终客户时，您将收取税款。
重要区别：
- 与销售商许可证不同（尽管名称因州而异）
- 您通常需要为每个供应商提供单独的转售商许可证
- 并非所有供应商都接受它们
- 对于在 eBay、Poshmark 或 Amazon 等平台上销售的企业尤其重要
专业和职业执照
在线销售需要专业执照的服务？ 您将需要您的专业执照和营业执照。 这适用于：
- 房地产经纪人
- 建筑师和工程师
- 保险代理人
- 财务顾问
- 医疗保健从业人员
- 律师和会计师
- 承包商
即使您的职业已经获得许可，您仍然需要适当的营业执照才能进行商业运营。
通过市场平台销售
许多在线销售商使用 Amazon、Etsy 或 eBay 等第三方市场，而不是运行自己的网站。 这些平台是“市场促成者”，通常会代表您处理销售税的收取和汇款。
但是，您可能仍然需要：
- 在各州注册以用于销售税目的
- 提交信息申报表
- 维护适当的营业执照
每个州对市场促成者的处理方式都不同，因此请查看您有大量销售额的州的具体要求。
如何申请营业执照
申请流程因地点而异，但以下是您通常需要的：
所需文件
雇主识别号 (EIN)： 从 IRS 免费获得此号码。 虽然没有员工的个体经营者可以使用他们的社会安全号码，但建议使用 EIN 来防止身份盗窃。 在 IRS.gov 上在线申请——大约需要 15 分钟。
商业实体成立： 向您的州务卿注册您的 LLC、公司或合伙企业。 大多数州允许在线申报，费用从 50 美元到 500 美元不等，具体取决于州和实体类型。
DBA（以...名义经营）许可证： 也称为商号或虚构名称注册，它允许您以与您的法人实体名称不同的企业名称运营。 这对于付款处理至关重要，因此客户可以识别其信用卡对账单上的费用。
家庭职业许可证： 如果您在家经营业务，您的城市或县可能需要家庭职业许可证，特别是如果您：
- 有员工拜访您的家
- 收到定期送货
- 有客户来您家
- 展示商业标牌
申请时间表
提交申请并支付所需费用后，预计在 2-4 周内收到您的营业执照。 一些司法管辖区只需几天即可处理申请。 处理时间取决于您的位置和业务类型。
适当许可的好处
除了法律合规性外，营业执照还提供以下几个优势：
财务优势：
- 开设专门的企业银行账户（没有适当的文档是不可能的）
- 建立与个人信用分开的企业信用
- 获得企业贷款和信贷额度
- 有资格获得具有奖励的企业信用卡
税务优势：
- 申报合法的企业扣除额，包括家庭办公室、互联网、软件、运输、办公用品、网站托管、营销费用和商务餐
- 将企业和个人财务分开，以便进行更清晰的记录
- 在税务审计期间更好地定位
专业信誉：
- 提高客户的信任和信心
- 更好的供应商关系和批发定价
- 在所有商业往来 中的专业形象
- 通过适当的业务结构保护个人资产
要避免的常见错误
不要让这些陷阱破坏您的在线业务：
假设“小”额销售不需要许可证： 许多州没有最低门槛。 即使是业余爱好者卖家也应该了解他们的义务。
忽略多州税务义务： 经济关系规则意味着您可能在您从未访问过的州欠税。 仔细跟踪您在各州的销售额。
混合个人和企业财务： 这会破坏责任保护并造成会计噩梦。 始终保持单独的帐户。
忘记更新许可证： 设置日历提醒以提醒更新日期。 使用过期的许可证运营可能会引发处罚和法律问题。
未研究特定行业的的要求： 某些产品需要额外的许可证（食品、酒精、化妆品、补品等）。
获得许可后的后续步骤
获得营业执照和必要的许可证后，您就可以继续前进了：
- 设置企业银行业务： 开设企业支票账户，并考虑使用企业信用卡来跟踪费用
- 实施簿记系统： 从第一天开始跟踪所有收入和支出 - 这对于税收和业务洞察至关重要
- 获得企业保险： 考虑一般责任保险、产品责任和网络责任保险
- 咨询专业人士： 与商业律师合作处理合同和法律问题，并与税务专业人士合作进行税务规划
- 商标您的品牌： 如果您要建立长期品牌，请保护您的企业名称和徽标
- 制定全面的业务计划： 规划您的财务预测、营销策略和增长计划
长期保持合规
获得许可仅仅是个开始。 通过以下方式保持合规：
- 跟踪许可证续订日期
- 监控每个州的销售阈值
- 详细记录所有业务交易
- 随时了解不断变化的税法
- 及时提交所有必需的纳税申报表
- 如果您搬家或扩张，请更新注册信息
底线
虽然浏览营业执照和许可证可能看起来让人不知所措，但它是您在线业务的重要基础。 适当的许可在法律上保护您，为您打开财务机会之门，并将您的业务确立为合法企业。
首先研究您所在州和地区的法规。 查看您所在州的州务卿网站、美国小企业管理局 (SBA.gov) 和您所在州的税务部门以获取具体指导。
请记住：每个主要的电子商务企业都从您现在所处的位置开始。 Amazon 最初是一家在车库里经营的小型在线书店。 凭借适当的许可和坚实的基础，您可以为自己建立可持续的增长和成功。
花时间从一开始就做正确的事情，您将免除未来的麻烦、处罚和法律纠纷。 您的未来会感谢您在坚实的法律基础上建立您的业务。
