#internal-controls

Internal Controls

Systems and procedures that safeguard assets, ensure accurate records, and prevent fraud

73 berichtenBekijk alle tags Terug naar Alle Berichten

10 juli 20269 min leestijd

Boekhouding voor Schrootmetaal Recyclingcentra: Contante Aankopen, Verkopers-ID's en Naleving van Formulier 8300

Vijfenveertig staten verplichten schroothandelaren om verkopers-ID-registraties bij te houden, contante limieten lopen zo laag op als $30 (Washington), en IRS Formulier 8300 moet binnen 15 dagen worden ingediend bij contante betalingen boven de $10.000. Een praktische gids voor het opzetten van een inkoopgrootboek dat bestand is tegen onderzoek door politie, staatsregulators en de IRS.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businesscompliance

9 juli 20269 min leestijd

Waarom Regulation E je bedrijf niet beschermt tegen overboekingsfraude: UCC Artikel 4A-aansprakelijkheid uitgelegd

Zakelijke overboekingen vallen onder UCC Artikel 4A, niet onder Regulation E, wat betekent dat een bedrijf aansprakelijk kan worden gesteld voor een frauduleuze overboeking als de beveiligingsprocedure van de bank commercieel redelijk was, ook al verliep 86% van de $3,05 miljard aan BEC-verliezen die de FBI in 2025 registreerde via overboeking of ACH.

Mike Thrift

business-bankingfraud-preventioninternal-controls

7 juli 20269 min leestijd

De IRS herziet Formulier 990: Wat non-profitorganisaties moeten weten over subsidies en fiscale sponsoring

Het Ministerie van Financiën en de IRS herstructureren Formulier 990 om bron-voor-bron rapportage van overheidssubsidies en project-voor-project openbaarmaking van fiscale sponsoring te vereisen, gericht op het opsporen van fraude in de belastingvrije sector.

Mike Thrift

nonprofitgrantstax-compliance

4 juni 202618 min leestijd

OSHA Formulier 300, 300A en 301 registratie van letsel en ziekte in 2026: Het volledige nalevingshandboek voor kleine en middelgrote werkgevers

Een nalevingsgids voor 2026 voor de registratie van letsel en ziekte volgens OSHA-formulieren 300, 300A en 301 onder 29 CFR Deel 1904 — wie moet registreren, de vierstaps test voor registreerbaarheid, elektronische indiening via de Injury Tracking Application voor instellingen met een hoog risico uit Bijlage B met 100 of meer werknemers, tijdlijnen voor rapportage van ernstig letsel onder § 1904.39, verschillen in staatsplannen en hoe u een programma opbouwt dat een OSHA-audit doorstaat.

Mike Thrift

compliancerecordkeepingsmall-business

2 juni 202612 min leestijd

Veilinghuis Administratie: Premie, Escrow, Commissie-Opbrengst

Hoe de boeken van een veilinghuis eruitzien: koperspremie en consignatiecommissie als omzet, opbrengst van de hamer in trust — met een uitgewerkt voorbeeld.

Mike Thrift

bookkeepingconsignment-accountingrevenue-recognition

23 mei 202613 min leestijd

Boekhouding voor wasserettes: afstemming van munt-, kaart- en mobiele betalingen, COGS voor nutsvoorzieningen en Section 179

Een boekhoudkundig raamwerk voor munt- en was-droog-vouw-wasserettes — gescheiden inkomstenstromen per kanaal, nutsvoorzieningen geboekt als COGS, winstgevendheid per machine, Section 179-timing bij apparatuurvernieuwing en cashcontroles die zowel diefstal als falende machines aan het licht brengen.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businesscash-flow

23 mei 202614 min leestijd

Boekhouding voor Titelverzekerings- en Afwikkelingsagenten: ALTA Best Practices, Drievoudige Reconciliatie, en de Compliance-realiteit van het Afhandelen van Andermans Geld

Hoe titelverzekeringsagentschappen en afwikkelingsfirma's de escrow trust boeken bijhouden — dagelijkse drievoudige reconciliatie, ALTA Best Practices controles, tracking van premie-afdrachtverplichtingen, RESPA Section 8 compliance, en de controlemaatregelen tegen bankoverschrijvingsfraude die een audit van de staatsverzekeringsautoriteit doorstaan.

Mike Thrift

real-estatebookkeepingcompliance

22 mei 202614 min leestijd

Boekhouding voor pandjeshuizen: Pandleningen, verbeurd onderpand, naleving van vuurwapenregels en de BSA-regel van $10.000

Een praktische gids voor de boekhouding van pandjeshuizen — hoe u pandleningen als vorderingen registreert, servicekosten toerekent, verbeurd onderpand naar de voorraad overbrengt tegen de hoofdsom, voldoet aan de ATF Form 4473-regels voor de inlossing van vuurwapens en Form 8300 indient wanneer contante betalingen de $10.000 overschrijden.

Mike Thrift

bookkeepingaccrual-accountinginventory

22 mei 202614 min leestijd

Tribale kansspelen en casino-boekhouding onder NIGC MICS: Win, Drop, Hold en de interne controles die een soeverein casino controleerbaar houden

Hoe tribale casino's winst, drop en hold verantwoorden onder de NIGC Minimum Internal Control Standards — inclusief het ontwerp van het rekeningschema voor Klasse II en Klasse III, sleutelbeheer voor kassa en kluis, Title 31 Formulier 8362 CTR-rapportage, IGRA per-capita bronbelasting onder IRC Sectie 3402(r), en de jaarlijkse overeengekomen specifieke werkzaamheden (AUP) die bewaking koppelen aan het grootboek.

Mike Thrift

accountinginternal-controlscompliance

19 mei 202617 min leestijd

Reconciliatie van derdenrekeningen voor vastgoedmakelaars: De drieweg-match die een licentie beschermt

Een makelaarskantoor dat een enkele waarborgsom vermengt met eigen middelen, kan zijn licentie verliezen, zelfs als er geen sprake is van diefstal. Hier leest u over de drieweg-reconciliatie tussen bank, grootboek en sub-grootboeken van cliënten die makelaars gebruiken om te voldoen aan de escrow-regels, de verwerking van deposito's te documenteren en audit-klaar te blijven.

Mike Thrift

real-estatereconciliationcompliance

17 mei 202613 min leestijd

Voorraadverschillen en Cyclusmetingen voor Kleine Detailhandelaren en Magazijnen

Een praktische gids voor kleine detailhandelaren en magazijnen om hun dervingspercentage te berekenen, een op ABC-analyse gebaseerd programma voor cyclusmetingen te ontwerpen, voorraadcorrecties in het grootboek te boeken en variantiepatronen om te zetten in acties voor verliespreventie.

Mike Thrift

inventorysmall-businessfraud-prevention

17 mei 202611 min leestijd

Het stille verlies van marge: Hoe retailers en magazijnen derving meten en oplossen met cyclustelling

Voorraadderving is het verschil tussen de geregistreerde en de fysieke voorraad. Deze gids legt uit hoe u een dervingspercentage berekent, waarom cyclustelling en ABC-analyse effectiever zijn dan de jaarlijkse fysieke telling, en hoe u de correctie registreert met een specifieke kostenrekening.

Mike Thrift

inventorycost-of-goods-soldjournal-entries

Gratis starten→Documentatie