편의 수수료 vs. 추가 수수료: 추가 수수료 규정상 부과할 수 없을 때 청구할 수 있는 정액 수수료

받는 모든 카드 결제는 매출의 약 23.5퍼센트의 비용이 듭니다. 연간 카드 거래액이 50만 달러라면, 매년 1만1만 7,500달러가 빠져나가는 셈입니다. 이는 종종 전체 부기 예산보다도 큰 금액입니다. 이 비용의 일부를 고객에게 전가하는 것은 허용되지만, 카드 네트워크는 당신이 그 부과금을 무엇이라고 부르는지, 그리고 어떻게 구조화하는지에 매우 민감합니다. 이름을 제대로 붙이면 매년 수천 달러를 회수할 수 있습니다. 잘못 붙이면 가맹점 계약을 위반하거나, 주법을 어기거나, 둘 다 할 수 있습니다.

가장 혼동되는 두 가지 옵션은 추가 수수료(surcharge)와 편의 수수료(convenience fee)입니다. 두 가지는 서로 바꿔 쓸 수 있는 것처럼 들리지만, 완전히 다른 규정집 아래에서 운영됩니다. 그리고 하나를 다른 것의 이름으로 부른다고 해서 당신에게 적용되는 규정이 바뀌지는 않습니다.

추가 수수료: 카드에 연동된 비율​

추가 수수료는 고객이 신용카드로 결제했기 때문에 청구서에 더해지는 추가 비율입니다. 이는 채널이 아니라 결제 수단을 따릅니다. 매장이든, 온라인이든, 전화든, 카드가 나오는 순간 이 수수료가 나타납니다.

추가 수수료는 카드 사용자를 특별히 겨냥하기 때문에, 카드 네트워크와 주 의회 모두 이를 엄격히 규제합니다. 현행 규정을 간략히 정리하면 다음과 같습니다.

• 신용카드만 해당. 직불카드나 선불카드에는 절대 추가 수수료를 부과할 수 없습니다. "신용으로" 처리된 경우에도 마찬가지입니다. 한 건의 잘못 분류된 직불 거래가 규정 위반이기 때문에, POS 시스템은 카드 유형을 구분할 수 있어야 합니다.
• 비용보다 낮은 상한. Visa는 추가 수수료를 3퍼센트로 제한하고, Mastercard는 4퍼센트로 제한합니다. 그리고 두 네트워크 모두 실제 수납 비용보다 더 많이 청구하는 것을 허용하지 않습니다. 실제로는 세 숫자 중 가장 낮은 것이 적용되므로, 대부분의 소규모 사업자는 3퍼센트 이하로 귀결됩니다.
• 등록 및 공개. 추가 수수료 부과는 등록 프로그램입니다. 결제 처리업체가 당신을 네트워크에 등록하고, 입구와 계산대에 명확한 안내 표지를 게시하며, 추가 수수료는 영수증에 별도 항목으로 표시됩니다. 고객이 명세서에서 처음 발견하는 수수료는 규정을 준수한 추가 수수료가 아닙니다.
• 일부 주에서는 금지 또는 상한. 코네티컷, 메인, 매사추세츠는 민간 기업의 신용카드 추가 수수료를 전면 금지하며, 푸에르토리코도 마찬가지입니다. 다른 주들은 자체적인 상한을 부과합니다. 예를 들어 콜로라도는 네트워크가 더 허용하더라도 추가 수수료를 2퍼센트로 제한합니다. 주법이 항상 네트워크 규정보다 우선하므로, 시작하기 전에 해당 주를 확인하십시오.

하루 종일 카드를 긁는 대면 소매업자에게는 규정을 준수한 추가 수수료 프로그램이 일반적으로 처리 비용을 회수하는 가장 간단한 방법입니다. 그러나 금지 주에서 운영하거나, 고객이 주로 온라인 포털이나 전화로 결제한다면 추가 수수료 방식이 맞지 않을 수 있습니다. 여기서 편의 수수료가 등장합니다.

편의 수수료: 채널에 연동된 정액 수수료​

편의 수수료는 수수료 없는 표준 대면 또는 우편 옵션이 존재할 때, 대체 채널 — 일반적으로 온라인이나 전화 — 을 통해 결제하는 데 대한 부과금입니다. 이는 카드가 아니라 채널을 따릅니다.

이 구분이 편의 수수료를 추가 수수료와 다르게 만드는 모든 규칙을 이끕니다.

• 비율이 아닌 정액. Visa는 편의 수수료가 거래 규모와 관계없이 고정된 달러 금액이어야 한다고 요구합니다. 50달러 청구서에 3.50달러, 5,000달러 청구서에도 같은 3.50달러가 전형적인 규정 준수 형태입니다. "3퍼센트 편의 수수료"는 가짜 이름을 쓴 추가 수수료일 뿐이며, 네트워크도 그렇게 취급합니다.
• 실질적인 대체 채널. 이 수수료는 실제 추가 편의 — 웹 포털, 전화선, 결제 키오스크 — 에 대한 대가여야 합니다. 모든 고객이 같은 방식으로 결제한다면, 부과할 "편의"가 없습니다. 수수료가 적용되지 않는 표준 채널 — 직접 방문, 수표 우편 — 이 있어야 합니다.
• 해당 채널의 모든 결제 수단에 동일한 수수료. 이것이 대부분의 사업자를 놀라게 하는 규칙입니다. 고객이 온라인 포털에서 카드 대신 은행 이체로 결제해도 여전히 편의 수수료를 냅니다. 비카드 결제에 대해 이를 면제하는 순간, 그 부과금은 다시 카드에 연동되며, 추가 수수료 규정으로 돌아갑니다.
• 고객이 확정하기 전에 공개. 추가 수수료와 마찬가지로, 이 수수료는 결제가 완료되기 전에 명확히 공개되어야 하며, 작은 글씨에 묻히거나 사후에 밝혀져서는 안 됩니다.

Mastercard의 편의 수수료 규정은 Visa보다 좁으며 역사적으로 정부, 교육 및 유사한 가맹점 범주에 집중되어 왔습니다. 반면 American Express와 Discover는 별도의 편의 수수료 프로그램을 전혀 공개하지 않습니다. 시작하기 전에, 당신이 받는 각 네트워크가 이 수수료를 어떻게 취급하는지 결제 처리업체와 확인하십시오. 가맹점 계약은 적용 가능한 가장 엄격한 규정집을 따릅니다.

편의 수수료가 가장 잘 맞는 곳​

편의 수수료의 자연스러운 적용처는 청구서를 발행한 뒤 "더 빠른 서비스를 위해 온라인으로 결제하세요"를 제공하는 모든 사업입니다. 계약업체, 의료 및 치과 진료소, 부동산 관리자, 공공요금, 학교, 전문 서비스 등이 해당합니다. 고객은 무료로 수표를 우편으로 보내는 것과 정액 몇 달러를 내고 "지금 결제"를 클릭하는 것 중에서 선택합니다. 카드 사용으로 불이익을 받는 사람은 아무도 없습니다. 그들은 속도와 편의에 대한 대가를 지불하는 것이며, 이것이 바로 이 프로그램이 설계된 목적입니다.

한눈에 보는 차이​

이 마지막 행이 이 구분이 그토록 중요한 이유입니다. 추가 수수료가 불법인 주에서도 온라인 결제 포털의 진정한 편의 수수료는 종종 여전히 완전히 합법입니다. 그 반대는 결코 성립하지 않습니다. 카드 전용 비율을 "편의 수수료"로 이름만 바꾸는 것은 어떤 감사관도 속이지 못합니다.

가맹점을 곤경에 빠뜨리는 다섯 가지 실수​

1. 비율을 부과하면서 편의 수수료라고 부르기. 이것이 가장 흔한 단일 위반입니다. 카드 네트워크 규정은 이름이 아니라 실질을 봅니다. 카드 사용자만 내는 비율 수수는 추가 수수료이며, 추가 수수료 상한, 추가 수수료 등록, 추가 수수료 주 금지가 따라붙습니다.

2. 은행 이체에 대해 수수료 면제. 포털이 카드 결제자에게 3.50달러를 부과하면서 ACH 결제자는 무료로 통과시킨다면, 수수료는 채널이 아니라 카드에 연동됩니다. 규정을 준수한 편의 수수료는 대체 채널의 모든 결제에 동등하게 적용됩니다.

3. 실수로 직불카드에 추가 수수료 부과. 구형 단말기와 단순 정액 요금제는 때때로 직불과 신용을 구분하지 못합니다. 당신의 시스템이 구분하지 못한다면, 그 위에서 추가 수수료 프로그램을 운영하지 마십시오. 규정 준수 검토에서 직불 추가 수수료가 적발되면 벌금이나 가맹점 계정 해지로 이어질 수 있습니다.

4. 주법이 더 엄격할 수 있음을 잊기. 네트워크는 상한을 정하지만, 주는 자체적으로 — 더 낮은 상한이나 전면 금지를 — 정합니다. Visa 규정 아래에서 완벽한 프로그램도 매사추세츠에서는 법을 어깁니다. 다주 사업자는 본사가 있는 곳뿐 아니라 고객이 있는 모든 주를 확인해야 합니다.

5. 결제 시점까지 수수료를 숨기기. 두 프로그램 모두 사전 공개를 요구합니다. 안내 표지, 결제 전 고지, 별도 영수증 항목이 그것입니다. 마지막 클릭에서 수수료를 조금씩 드러내는 방식은 지불 거절(chargeback), 주 법무장관에 대한 불만, 네트워크 제재를 초래합니다. 이는 당신이 추구하던 절감의 정반대입니다.

장부에 이 수수료를 기록하는 방법​

어떻게 징수하든, 카드 수수료는 수익, 비용, 때로는 판매세까지 동시에 건드리기 때문에 깔끔한 부기가 필요합니다.

수수료를 별도의 수익 항목으로 기록하십시오. 100달러 청구서에 3.50달러 편의 수수료가 더해져 103.50달러로 결제될 때, 103.50달러 전액을 매출에 lumping하지 말고 100달러 매출과 3.50달러 수수료를 별도로 — 예를 들어 "카드 수수료 수익" 계정에 — 기록하십시오. 별도 추적을 통해 수수료가 처리 비용을 초과한 적이 없음을 입증할 수 있으며, 이는 네트워크 규정 준수와 향후 분쟁의 핵심입니다.

처리 비용도 가시적으로 유지하십시오. 수수료를 가맹점 서비스 비용과 상계하지 마십시오. 전체 처리 청구서를 비용으로, 징수한 수수료를 수익으로 기록하면 진정한 경제성이 드러납니다. 카드 수납에 드는 비용과 고객이 상환하는 금액이 얼마인지 말입니다. 상계는 두 숫자를 모두 숨기고, 실효 요율이 슬금슬금 올라갈 때 이를 포착하는 것을 불가능하게 만듭니다.

해당 주에서 이 수수료가 과세 대상인지 확인하십시오. 많은 주에서 과세 대상 매출에 더해진 추가 수수료나 편의 수수료는 그 자체로 과세 대상이며, 다른 주에서는 그렇지 않고, 일부 주는 별도로 표시된 수수료를 면제합니다. 이는 주마다 충분히 달라서 안전한 기본값이 없습니다. 수수료 수익이 포함된 첫 신고 전에 해당 주의 지침이나 회계사와 확인하십시오.

은행 입금뿐 아니라 결제 처리업체의 정산을 조정하십시오. 결제 처리업체의 일일 배치는 입금이 계정에 도달하기 전에 수수료, 환불, 지불 거절을 상계합니다. 정산 보고서를 청구서 및 수수료 수익과 항목별로 조정하여, 여기서 누락된 3.50달러와 저기서 이중 청구된 고객이 연말이 아니라 며칠 안에 드러나게 하십시오.

어느 것을 선택해야 할까?​

수수료표가 아니라 고객의 결제 여정에서 시작하십시오.

• 주로 대면 카드 결제이고, 추가 수수료를 허용하는 주인가? 등록된 추가 수수료 프로그램이 직관적인 경로입니다. 계산대에서 적용되는 하나의 비율, 안내 표지에 공개.
• 온라인이나 우편으로 결제할 수 있는 청구 고객인가? 온라인 및 전화 채널에 정액 편의 수수료가 보통 더 잘 맞으며, 추가 수수료 금지 주에서도 이용 가능합니다.
• 정부 기관, 학교, 공공요금 사업자인가? 결제 처리업체에 네트워크의 서비스 수수료 프로그램에 대해 문의하십시오. 이는 특별히 당신을 위해 만들어졌으며 자체적(종종 더 관대한) 규칙을 가지고 있습니다.
• 고객이 어떤 수수료에도 반발하는가? 대신 이중 가격제(dual pricing)를 고려하십시오. 카드 가격과 더 낮은 현금 가격을 모두 사전에 표시하는 것입니다. 이는 거의 모든 곳에서 허용되며, 대화를 "추가 부과금"에서 "현금 보상"으로 재구성합니다.

무엇을 선택하든, 시작 전에 결제 처리업체를 참여시키십시오. 그들은 네트워크 등록을 처리하고, 단말기나 포털이 수수료를 올바르게 적용하도록 구성하며, 상한이나 주법이 바뀔 때 — 정기적으로 바뀝니다 — 당신을 최신 상태로 유지합니다.

연중 내내 카드 비용을 가시적으로 유지하십시오​

추가 수수료를 부과하든, 편의 수수료를 청구하든, 행복한 고객의 대가로 처리 비용을 흡수하든, 원칙은 같습니다. 카드에 드는 비용과 고객이 상환하는 금액을 별도로 추적하고, 모든 정산을 조정하며, 분기마다 실효 요율을 검토하십시오. 그 가시성이 혼란스러운 네트워크 규정집을 의도적인 가격 결정으로 바꿔줍니다.

Beancount.io는 모든 수수료, 정산, 조정에 대한 완전한 투명성을 갖춘 플레인 텍스트 회계를 제공합니다. 블랙박스도, 공급업체 종속도 없습니다. 무료로 시작하세요 그리고 개발자와 재무 전문가들이 플레인 텍스트 회계로 전환하는 이유를 확인하십시오.