初めて大きなフリーランス案件を獲得したときに誰も警告してくれない請求書がある。年間の税額が1,000ドル以上になると見込まれる場合、IRSは年1回ではなく年4回の分割納付を求める。この四半期ごとの予定納税を逃すと、税金に加えて過少納付ペナルティが課される — これは確定申告で還付が受けられる場合でもIRSが課すことのできるペナルティだ。自営業税だけで利益の15.3パーセントが天引きされ、ほとんどの新人フリーランスは税金用の資金を4月より何ヶ月も前に使ってしまう。食料品の買い物資金と同じ口座に入っているからだ。
まさにこの問題を解決するためにFoundとLiliは作られた。どちらもフリーランスや個人事業主向けの事業用バンキングアプリで、当座預金口座に自動税金積立、経費分類、請求書発行を組み合わせている。しかし解決の方向性は正反対だ。Foundはほぼすべての資金管理ツールを無料で提供し、利息や特典に対して課金する。一方Liliはバンキングを無料で提供し、簿記に対して課金する。どちらがあなたに合うかは、口座に何を求めるかで決まる — 以下、現在公開されている条件に基づき、機能ごとに比較する。
FoundとLiliの実態
どちらの企業も銀行ではない。両社ともフィンテック企業で、バンキングサービスは提携銀行を通じて提供されており、FDIC保険はそこから来ている。
FoundのバンキングサービスはLead Bank, Member FDICが提供し、預金者は1人あたり最大250,000ドルまで保険が適用される。LiliのバンキングサービスはSunrise Banks, N.A., Member FDICが提供し、大額残高を複数の金融機関に分散するスイープネットワークを通じて最大300万ドルまで補償される。6桁の運用残高を保持している場合 — 例えば代理店がクライアントの着手金を保管しているようなケース — Liliのスイープ補償は構造上の真の優位性だ。残高が5桁を超えないなら、どちらもすべてのドルを保険でカバーしている。
どちらの口座もオンラインで開設でき、最低入金額なし、基本プランは月額無料、口座番号取得までの信用調査もない。どちらも事業用デビットカードを発行し — FoundはMastercard、LiliはVisa — ACH送金、モバイル小切手預入、電信送金をサポートする。違いは資金が着金した瞬間から始まる。
無料プランの比較
| Found（$0） | Lili Core（$0） | |
|---|---|---|
| 月額料金 | $0 | $0 |
| デビットカード | Mastercard | Visa |
| 税金積立の自動化 | リアルタイム見積もりと随時積立 | 含まれない（有料プランのみ） |
| 請求書発行 | 無制限の請求書 | 含まれない（Smart以上） |
| 簿記 | ルール、タグ、カスタムカテゴリ、外部口座同期 | 基本的な取引リストのみ |
| 外注先への支払い | 外注先への支払い、W-9収集、1099電子申告 | 含まれない |
| サブアカウント | 最大20のポケット | APY付き貯蓄バケット |
| 貯蓄利息 | 無料プランではなし | 最大$500,000まで2.25% APY |
| 無料ATMネットワーク | なし（所有者手数料が適用） | 40,000以上のMoneyPass ATM |
| カスタマーサポート | 標準営業時間 | 週7日 |
表の形が物語っている。Foundの無料プランは実用的な財務バックオフィスだ。請求書発行、外注先への支払い、簿記、税金見積もりが無料で使える。Liliの無料プランは強力な銀行口座だ — より良い利息、より広いATM網、より広いFDIC補償 — ただし管理ツールは有料プランに取ってある。
税金ツール：両社が真価を発揮する領域
四半期ごとの予定納税は、個人事業主にとって最大のキャッシュフローの罠だ。所得税に自営業税を加えると、受け取る支払いごとに25〜30パーセントを積み立てる必要があり、IRSのペナルティの時計は逃した期限ごとに四半期単位で進む。支払いを受けた日にその資金を見えない場所へ移す口座は、どんな金利よりも価値がある。
Foundはこれを無料プランで最も強く攻めている。すべてのプランにリアルタイムの税金見積もりと、各入金の一定割合を使う前に別のポケットへ移す随時積立が含まれる。月額35ドルのFound Plusにアップグレードすると、アプリ内で四半期の連邦税支払いができる — ただしこの機能はSchedule C申告者に限られるため、Sコーポレーションのオーナーは他の人と同様にIRS Direct PayかEFTPSで支払う必要がある。
Liliの自動税金配分 — Tax Bucket — は有料プランにあり、月額15ドルのLili Proから始まる。Proはまた、経費を税務カテゴリに整理し、領収書とメモを添付し、四半期および年次の経費レポートを生成する。Liliがどのプランでも提供しないのは、アプリ内での税金支払いと外注先の税務フォームだ。年間600ドル以上を下請け業者に支払い、1099-NECを発行する必要がある場合、Foundは無料で申告するが、Liliはその仕事をあなたか会計士に任せる。
どちらのアプリも所得税申告書の作成や申告はしない。どちらも整理ツールと支払いの経路として扱い、確定申告時の税務専門家の代替にはならない。
請求書発行と入金
これが両者の無料プランの最も明白な差だ。Foundは無料を含むすべてのプランで無制限の請求書発行を含む。カスタム請求書を作成し、送信し、一円も払わずに追跡できる。収入のすべてが請求書で入ってくるフリーランスにとって、この単一機能が別の請求書発行サブスクリプションを置き換えられる。
Liliの無制限請求書発行 — 作成、送信、ステータス追跡、リマインダー送信、支払い受付 — には月額35ドルのLili Smartか月額55ドルのPremiumが必要だ。CoreとProでは、請求書は他のツールから発行することになる。すでに別のツールで請求書発行に料金を払っていて気に入っているなら、この差は問題にならないかもしれない。ゼロから始めて、クライアントに請求し収益を銀行に預ける1つのアプリが欲しいなら、Foundの無料プランがループ全体をこなす。
どちらの口座も通常の受信経路 — ACH、小切手預入、請求書発行を通じたカード決済 — を受け付け、どちらも手数料付きの迅速な送金オプションをサポートする。Foundは即時支払いに1.75パーセント、エクスプレス送金に1パーセントを請求する。LiliもエクスプレスACHと電信送金に料金を課す。頼る前に利用ごとの価格を確認しよう。毎週の即時送金の習慣は、静かに第二のサブスクリプションになる。
簿記と記録
整理された帳簿が、収益性の高い年を防御可能な確定申告に変える。両アプリは異なる哲学を取っている。
Foundの簿記はすべてのプランで無料で、良い意味で新鮮なほど手動だ。無制限のカテゴリルール、無制限のカスタムカテゴリとタグ、領収書キャプチャ、そして外部の銀行・クレジットカード口座を接続してあらゆる場所の取引を1つの分類済み元帳に集める機能。カテゴリ、メモ、領収書のすべてをいつでもダウンロードできる。これはアプリを卒業する日や帳簿をCPAに引き渡す日に重要だ。
Liliの簿記自動化はSmart（月額35ドル）から始まる。予測AI分類、領収書キャプチャ、オンデマンドの損益計算書とキャッシュフロー計算書、請求書スキャンと即時支払い、外部の銀行・クレジットカード取引の同期。Pro（15ドル）は軽量版 — 税務カテゴリ、領収書、経費レポートはあるが、損益計算書やAI分類はない。Coreには何もない。
正直なまとめ：Foundは自分でカテゴリシステムを構築することを信頼し、それに料金を取らない。Liliは自動化とレポートを売る。よく整理された勘定科目表を楽しむなら、Foundの無料ツールと自分の規律でかなりいける。最小限の入力でアプリに分類とレポートをさせたいなら、それがまさにLili Smartが課金する対象だ。
貯蓄、利息、遊休資金の置き場所
ここで優位性は決定的に逆転する。Liliは無料を含むすべてのプランで貯蓄に利息を払う。残高$500,000まで2.25% APY、$500,000から100万ドルの部分は4.00% APYに上昇する。（当座預金自体は何も稼がない。利回りは貯蓄にある。）Foundは無料プランでまったく利息を払わない。Found Plusは残高$20,000まで1.50% APY、Found Proは上限なしですべての残高に2.50% APYを稼ぐ — ただしそれぞれ月額35ドルと80ドルかかる。
サブスクリプションを通じて利回りを追う前に計算しよう。1.50% APYで上限$20,000のFound Plusは、年間サブスクリプション$315に対して最大でも年$300の利息しか払わない — 利息だけではプランの費用を決して賄えないので、PlusはAPYではなく税金支払いと特典のために買うべきだ。対照的にLiliの利回りは、とにかく保持する現金に対する無料の利益だ。遊休の着手金現金$10,000は2.25%で月額料金なしで年約$225を稼ぐ。
もう一つの構造的注意点：Liliの300万ドルのFDICスイープ補償対Foundの標準25万ドル上限。上限以下ではその差は些事だが、上限以上では口座を決める要素になる。
実際に効いてくる手数料
どちらのアプリも「月額無料」を目立つように宣伝しているので、お金が本当にどこへ行くのか手数料表を読もう。
現金取扱いはどちらも実費がかかる。Foundは現金預入1回につき2ドルを請求する。LiliはGreen Dot小売店舗を通じて現金預入を行い、1回につき最大4.95ドル、日次・週次・月次の上限がある。クライアントが定期的に現金で支払うなら、どちらのアプリも味方ではない — 預入用に地元の信用組合口座を保持し、電子的に送金しよう。
ATMアクセスはLiliが明らかに有利だ。40,000以上のMoneyPass機で無料引き出し、ネットワーク外では2.50ドルに運営者手数料が加わる。Foundには無料ATMネットワークがない — Mastercard対応のATMならどこでも使えるが、所有者の追加手数料はあなた持ちだ。時々現金を使う人には感じられないが、毎週現金を使う人には効く。
電信送金と小切手はほぼ互角だ。国内向け送金はどちらも15ドル（Found Plusで12ドル、Found Proで8ドルに割引）。Foundは郵送小切手1枚につき1ドル、有料プランでは無料。Liliは郵送小切手1枚につき3ドル。受信電信送金はどちらも無料。
有料プランの解説
Foundは無料からのアップグレードが2つだけでシンプルだ。Found Plusは月額35ドルまたは年額315ドル：$20,000まで1.50% APY、Schedule C申告者向けのアプリ内四半期連邦税支払い、郵送小切手無料、電信送金割引、報告されたサブスクリプション支払いを通じた事業信用構築、優先サポート。Found Proは月額80ドルまたは年額720ドルで、すべての残高に2.50% APY、対象カード購入に1%キャッシュバック、メタルカード、専任アカウントマネージャーを追加する。どちらも30日間の無料トライアルがあり、どちらのサブスクリプションも通常の税控除対象事業経費だ。
Liliは四段階のはしごを上る。月額15ドルのProは税務カテゴリ、領収書、経費レポート、自動税金配分を解放する — 会計スイートなしで税金バケットだけ欲しいフリーランスにとって最小限実行可能なアップグレードだ。月額35ドルのSmartは完全な会計ソフトウェアを追加する。AI分類、損益計算書とキャッシュフロー計算書、無制限請求書発行、請求書管理、外部口座同期。月額55ドルのPremiumはSmartのすべてに加えてメタルカードと専任スペシャリストを追加する。LiliはまたBusinessBuild信用構築アドオンを販売しており、最初の1ヶ月無料、その後3ヶ月間月額18ドル、以降は月額30ドル、Dun and Bradstreetとの提携による。
交差に注目しよう：月額15ドルのLili ProはLiliで自動税金積立を得る最安の方法だが、Foundはそれを無料で含む。そして月額35ドルのLili SmartはLiliで請求書発行を得る最安の方法だが、Foundはそれも無料で含む。Liliの有料プランは自動化とレポートの深さを買い、Foundの有料プランは利回り、税金支払い、ホワイトグローブサービスを買う。
自分の元帳で税金積立をモデル化する
どちらのアプリを選んでも、その外側で自分の帳簿をつけよう。アプリのカテゴリは便利だが、銀行を乗り換える日、監査を受ける日、すべてを会計士に引き渡す日までは — そして自分が管理するプレーンテキストの元帳はそのすべてに耐える。両アプリが自動化する中核的な習慣を複式簿記として表すとこうなる：収入が入り、同日に30パーセントが隔離された税金準備金へ移り、四半期の支払いがその準備金から引き出される。このスタイルの会計を採用したいなら、Beancountのドキュメントが解説している。
2026-01-05 open Assets:Bank:Checking USD
2026-01-05 open Assets:Bank:Tax-Reserve USD
2026-01-05 open Equity:Draw:Estimated-Taxes USD
2026-01-05 open Income:Freelance:Design USD
2026-03-20 * "Client invoice #1042 paid"
Assets:Bank:Checking 5000.00 USD
Income:Freelance:Design -5000.00 USD
2026-03-20 * "Auto set-aside 30 percent for taxes"
Assets:Bank:Tax-Reserve 1500.00 USD
Assets:Bank:Checking -1500.00 USD
2026-04-15 * "Q1 estimated tax payment via IRS Direct Pay"
Equity:Draw:Estimated-Taxes 1500.00 USD
Assets:Bank:Tax-Reserve -1500.00 USD注目すべき2つのポイント。第一に、積立は2つの資産勘定間の振替であり、費用ではない — お金は手元から出ていないので利益は変わらず、当座預金残高は使える金額についてあなたに嘘をつくのをやめるだけだ。第二に、予定納税は費用ではなく持分の引き出し勘定に計上される。個人事業主にとって連邦所得税は個人的な義務であり、Schedule Cの控除ではないため、費用として計上すると実際の利益を過小表示することになる。税金準備金をアプリのポケットやバケットと毎月照合すれば、2つのシステムが互いを検証する。
どちらがあなたに合うか
バックオフィスを無料で手に入れることを優先するならFoundを選ぼう。無制限請求書発行、W-9収集と1099電子申告付きの外注先支払い、外部口座同期付きの完全な簿記、リアルタイム税金見積もりが無料だ — 他の無料フリーランス口座が匹敵しない組み合わせ。トレードオフは無料プランに利息なし、無料ATMネットワークなし、標準的なFDIC上限、そしてアプリ内税金支払いは月額35ドルプランのSchedule C申告者だけが使えることだ。
バンキング自体と意図的に料金を払う自動化を優先するならLiliを選ぼう。2.25% APYの無料貯蓄、40,000以上の無料ATM、300万ドルのスイープFDIC補償、週7日サポートがCoreをより強力な純粋な銀行口座にする。月額15ドルのProは税金バケットと経費レポートを追加し、月額35ドルのSmartはAI簿記、損益計算書、請求書発行を追加する。トレードオフは、Foundが無料で提供するツール — 請求書発行、外注先フォーム、完全な簿記 — がここでは月額35ドルかかることだ。
いずれにせよ、次のクライアント支払いが着金する前に口座を開設し、同じ日に自動税金積立をオンにし、アプリと並行して独立した元帳を保とう。あなたに合う口座は、無料プランがあなたが実際に続ける習慣をカバーするものだ — 四半期の予定納税を逃すペナルティは、デビットカードにどのロゴがあるかを気にしないのだから。
