#side-hustle
Tax, accounting, and growth tips for side projects, freelancers, and part-time businesses
IRS Direct File برای فصل تشکیل اظهارنامه سال ۲۰۲۶ بازنمیگردد؛ IRS Free File، FreeTaxUSA، Cash App Taxes، VITA و MilTax همچنان گزینههای رایگان هستند، اما فقط برخی از آنها بهطور کامل از Schedule C برای فریلنسرها و صاحبان کسبوکارهای کوچک پشتیبانی میکنند.
وابستههای فروشگاه TikTok یک 1099-NEC دریافت میکنند که قبلاً سهم حدود 13٪ پلتفرم از آن کسر شده است، پس از عبور درآمد خالص از 400 دلار مشمول 15.3٪ مالیات خوداشتغالی میشوند، و باید همه درآمدها را حتی زیر آستانه گزارشدهی جدید 2000 دلار برای هر پرداختکننده گزارش دهند. در اینجا نحوه عملکرد استرداد کمیسیون، محصولات رایگان روابط عمومی، و پرداختهای برآوردی سهماهه — و بستهشدن ماهانه که اعداد را دقیق نگه میدارد، آمده است.
انتصاب آنلاین شما را به عنوان روحانی در اداره مالیات آمریکا (IRS) معرفی نمیکند - هزینههای مجریان، درآمد عادی Schedule C است که مشمول ۱۵.۳٪ مالیات خوداشتغالی میشود. این راهنما مناطقی را که انتصاب آنلاین با مشکلات سطح شهرستان مواجه است (تنسی، ویرجینیا)، هزینههای واقعی مجریان (۳۰۰ تا ۱۰۰۰+ دلار) و اینکه چرا پیشپرداختهای رزرو باید تا زمان برگزاری مراسم به عنوان بدهی در دفاتر شما ثبت شوند، پوشش میدهد.
چگونه کسبوکارهای شبانهروزی سگ و نگهداری از حیوانات خانگی باید درآمد خود را بر اساس خطوط خدماتی ردیابی کنند، پرداختهای Rover و Wag را با آستانه ۲۰,۰۰۰ دلار/۲۰۰ تراکنش ۱۰۹۹-K تطبیق دهند، برای زیر-نگهدارندگانی که ۶۰۰ دلار یا بیشتر دریافت کردهاند ۱۰۹۹-NEC ثبت کنند، و قانون سختگیرانه دفتر کار خانگی با استفاده انحصاری را اعمال کنند - استثنای مهدکودک مراقبت از کودکان به مراقبت از حیوانات خانگی تعمیم داده نمیشود.
صداپیشگان مستقل مشمول پرداخت ۱۵.۳ درصد مالیات خوداشتغالی بر روی سود خالص جدول C هستند، میتوانند هزینههای استودیوی خانگی خود را تحت آزمون استفاده اختصاصی کسر کنند و ممکن است برای درآمدهای مستمر (باقیمانده) حاصل از ایالتهایی که هرگز به آنها سفر نکردهاند، ملزم به ارائه اظهارنامه مالیاتی ایالتی غیرمقیم شوند.
نحوه ثبت درآمد ۱۰۹۹-K از Rover و Wag، کسر هزینه مسافت با نرخ ۰.۷۲۵ دلار در هر مایل (نرخ IRS ۲۰۲۶)، ساختاربندی بیمه مراقبت-حفاظت-کنترل، طبقهبندی سگگردانهای کمکی تحت تست ABC و پیگیری تعداد بازدید در روز برای هر نگهدارنده به عنوان شاخص کلیدی عملکرد (KPI) سودآوری برای نگهداران مستقل حیوانات خانگی و سگگردانها.
راهنمای کاربردی حسابداری برای اپراتورهای فتوبوث و بوث ۳۶۰ — نحوه شناسایی درآمد پیشپرداخت تحت استاندارد ASC 606، سرمایهای کردن تجهیزات با استفاده از بخش ۱۷۹، مدیریت پیوند مالیاتی چند ایالتی و تصمیمگیری بین متصدیان ۱۰۹۹ و W-2.
دفترداران سیار و نمایندگان امضای وام میتوانند درآمد حاصل از هزینههای دفترداری را تحت بخش ۱۴۰۲(ج)(۲) از مالیات خوداشتغالی جدا کنند. این راهنما شامل جداسازی درآمد در فرم Schedule C، نرخ استاندارد مسافت پیمودهشده ۷۰ سنت برای سال ۲۰۲۶، هزینههای کمیسیون چند ایالتی، سند ضمانت در مقابل بیمه E&O و شاخصهای کلیدی عملکردی هر امضا است که کار نمایندگی امضای وام را از یک شغل جانبی به یک کسبوکار پایدار تبدیل میکند.
سردفتران سیار و مأموران امضای وام میتوانند کارمزدهای قانونی محضری را طبق بخش 1402(c)(1) قانون IRC از مالیات خوداشتغالی مستثنی کنند، اما تنها در صورتی که دفاتر مالی آنها درآمد محضری به ازای هر اقدام را به دقت از کارمزدهای مشمول مالیات امضا، سفر و چاپ جدا کند. بررسی نمودار حسابها و فرمهای Schedule C/SE که میتواند برای یک مأمور امضای وام با مشغله متوسط سالانه ۸۰۰ تا ۲,۰۰۰ دلار صرفهجویی به همراه داشته باشد.
راهنمای ساده گامهای 2(a)، 2(b) و 2(c) فرم W-4 برای خانوارهای دو شغله و صاحبان مشاغل جانبی — شامل قانون شغل با درآمد بالاتر، درآمد مشاغل جانبی در گام 4(a)، و ارقام ۹۰٪/۱۰۰٪/۱۱۰٪ حاشیه امن که از صورتحساب مالیاتی یا جریمه در ماه آوریل جلوگیری میکند.
برای سال مالیاتی ۲۰۲۶، آستانه فرم ۱۰۹۹-K به ۲۰,۰۰۰ دلار و بیش از ۲۰۰ تراکنش بازگشت، اما شما همچنان باید تمام درآمد خود را، چه فرمی دریافت کنید یا نه، گزارش دهید. این راهنما توضیح میدهد که چه کسی فرم ۱۰۹۹-K دریافت میکند، چگونه کادر 1a را از درآمد ناخالص به درآمد مشمول مالیات تطبیق دهید و اعداد در کجای جدول C یا جدول ۱ قرار میگیرند.
چگونه آزمون نه عاملی بخش ۱۸۳ IRS تعیین میکند که آیا ضررهای فعالیت جانبی شما در سال ۲۰۲۶ قابل کسر از مالیات است یا خیر، حاشیه امن سه از پنج واقعاً به چه معناست و پرونده یانگ علیه کمیسر در سال ۲۰۲۵ چه نکاتی را در مورد سوابقی که در دادگاه مالیاتی برنده میشوند، آشکار میکند.
