#cash-flow

جریان نقدی

پیگیری و بهینه‌سازی جریان نقدی برای سلامت و پایداری مالی بهتر

450 پستمشاهده تمام برچسب‌ها بازگشت به تمام پست‌ها

حسابداری کارگزار حمل و نقل: پرداخت سریع در مقابل فاکتورینگ و نحوه ردیابی مطالبات شرکت‌های حمل کننده

کارگزاران حمل و نقل در ۲ تا ۵ روز به شرکت‌های حمل کننده پرداخت می‌کنند اما وجه را با شرایط ۳۰ تا ۶۰ روزه از فرستندگان کالا دریافت می‌کنند — شکافی در سرمایه در گردش که کارگزاری‌های سودده را به ورشکستگی می‌کشاند. تفاوت هزینه‌های پرداخت سریع (۲–۵%) و فاکتورینگ (معمولاً ۲–۳٫۵%) در دفاتر شما، چرایی ایجاد سه رویداد نقدی برای هر محموله، نحوه رسیدگی به مطالبات ابلاغ واگذاری و ذخایر ۵–۱۰%، و مسئولیت گزارش‌دهی 1099 تحت آستانه جدید ۲۰۰۰ دلاری برای سال ۲۰۲۶.

Mike Thrift

truckingbookkeepingcash-flow

۱۹ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 10 دقیقه

صورتحساب آژانس مراقبت در منزل تحت PDGM: چگونه دوره پرداخت ۳۰ روزه و مهلت ۵ روزه NOA تعیین می‌کنند که مدیکر چه مبلغی پرداخت می‌کند

PDGM هر ادعای مراقبت در منزل را در دوره‌های موردی ۳۰ روزه قیمت‌گذاری می‌کند، به ازای هر روز تأخیر در اطلاعیه پذیرش تقریباً ۱/۳۰ پرداخت دوره را کسر می‌کند، و اگر یک دوره کمتر از آستانه بازدید LUPA باشد، به نرخ ثابت هر ویزیت تغییر می‌کند.

Mike Thrift

healthcaresmall-businessbookkeeping

۱۹ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 10 دقیقه

دفترداری پارکینگ و گاراژ: تطبیق درآمد نقدی، کارتی و اعتبارسنجی‌شده

چگونه اپراتورهای پارکینگ و گاراژ شمارش ورود و خروج، واریزهای نقدی و تسویه‌های کارتی را تطبیق می‌دهند تا نشت درآمد را شناسایی کنند، به‌همراه حسابداری صحیح مجوزهای ماهانه و اعتبارسنجی‌ها.

Mike Thrift

reconciliationfraud-detectionfraud-prevention

۱۹ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 11 دقیقه

حسابداری اجاره قایق موتوری و پونتون: Schedule C، استهلاک و جریان نقدی فصلی

درآمد اجاره قایق موتوری و پونتون در فرم Schedule C گزارش می‌شود، نه Schedule E، که این موضوع سود خالص را مشمول مالیات کامل ۱۵.۳٪ خوداشتغالی می‌کند - تمایزی که نحوه برخورد این کسب‌وکارهای فصلی با استهلاک، ذخایر نقدی خارج از فصل و انتخاب نهایی وضعیت S-corp را شکل می‌دهد.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businesscash-flow

۱۹ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 10 دقیقه

بازبینی مشترک USMCA از ژوئیه ۲۰۲۶ آغاز شد: راهنمای کسب‌وکارهای کوچک برای ریسک تعرفه

بازبینی اجباری شش‌ساله مشترک USMCA از ۱ ژوئیه ۲۰۲۶ آغاز شد و تا سال ۲۰۳۶ به آمریکا، مکزیک و کانادا فرصت می‌دهد تصمیم بگیرند که آیا این توافق را تمدید کنند یا نه — کسب‌وکارهای کوچکی که از رفتار تعرفه‌ای ترجیحی بهره می‌برند باید همین حالا گواهی‌های مبدأ خود را بازبینی کنند، زیرا در دوره بازرسی شدید، یک خلأ کاغذبازی می‌تواند به‌عنوان تقلب گمرکی تلقی شود.

Mike Thrift

tariffscustomssmall-business

۱۸ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 11 دقیقه

روزهای موجودی در دست (DIO): فرمول، معیارهای مقایسه‌ای و اهمیت آن

روزهای موجودی در دست (DIO) میانگین تعداد روزهایی را اندازه‌گیری می‌کند که یک کسب‌وکار برای فروش موجودی خود نیاز دارد. این معیار از تقسیم میانگین موجودی بر بهای تمام شده کالای فروخته شده، ضرب در تعداد روزهای دوره محاسبه می‌شود.

Mike Thrift

financial-ratioscash-flowinventory

۱۸ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 12 دقیقه

دفترداری کسب‌وکار بارتندینگ سیار: مجوزهای مشروبات الکلی، بیمه مسئولیت، و حسابداری ودیعه

کسب‌وکارهای بارتندینگ سیار باید ودیعه‌های رویداد غیرقابل استرداد را به عنوان بدهی تا زمان اجرای رویداد ثبت کنند، بیمه مسئولیت مشروبات الکلی را جدا از بیمه مسئولیت عمومی داشته باشند، و هزینه‌های مجوزها و پروانه‌ها — معمولاً 2-5% از درآمد — را به عنوان یک دسته هزینه مجزا ردیابی کنند.

Mike Thrift

mobile-bartendingsmall-businessbookkeeping

۱۸ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 9 دقیقه

بوکیپینگ تولید پادکست: چرا تقویم اسپانسری کامل به معنای سودآوری نیست

درآمد نقدی اسپانسری پادکست در روز صدور فاکتور، کسب‌شده محسوب نمی‌شود — طبق ASC 606 این مبلغ تا زمانی که نمایش‌های تضمین‌شده واقعاً ارائه شوند، درآمد معوق است، و نادیده گرفتن این مرحله، به‌علاوه هزینه‌یابی نادرست تقسیم‌های شبکه و زمان رزرو مهمان، دلیل زیان‌ده بودن استودیوهای تولیدی با تقویم اسپانسری کامل است.

Mike Thrift

accountingbookkeepingaccrual-accounting

۱۸ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 8 دقیقه

حسابداری تعمیرگاه خودروهای تفریحی (RV): راهنمای بازپرداخت گارانتی و نرخ دستمزد

تعمیرگاه‌های RV معمولاً ۱۴۰ تا ۱۹۰ دلار در ساعت نرخ خرده‌فروشی دارند اما در گارانتی ۲۰ تا ۴۰ دلار کمتر دریافت می‌کنند و دو‌سوم تعمیرگاه‌ها در نشان‌گذاری قطعات سالانه ۴۰ تا ۷۰ هزار دلار ضرر می‌کنند؛ بنابراین حساب‌های درآمدی گارانتی، خرده‌فروشی و قطعات را جدا کنید تا حاشیه سود واقعی مشخص شود.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businessaccounting

۱۸ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 10 دقیقه

حسابداری تعمیرگاه خودروهای تفریحی (RV): نرخ دستمزد گارانتی، تأخیر در بازپرداخت و سود قطعات

نحوه ساختاردهی دفاتر مالی برای تعمیرگاه‌های مستقل RV جهت ردیابی نرخ دستمزد خرده‌فروشی در مقابل گارانتی و بیمه (گارانتی اغلب ۱۰ تا ۲۵ درصد کمتر از نرخ خرده‌فروشی است)، مدیریت بازپرداخت‌های تولیدکننده که ۲ تا ۳ ماه طول می‌کشد، و تایید سود قطعات چندسطحی در مقابل هدف حاشیه سود ناخالص ۵۰ تا ۶۰ درصدی.

Mike Thrift

bookkeepingtradessmall-business

۱۸ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 12 دقیقه

بیمه اعتبار تجاری برای کسب‌وکارهای کوچک: هزینه‌ها، پوشش و اینکه آیا به آن نیاز دارید

بیمه اعتبار تجاری ۷۵ تا ۹۵ درصد از فاکتورهای پرداخت‌نشده را در صورت ناتوانی مشتری در پرداخت به دلایل تحت پوشش، جبران می‌کند. هزینه آن معمولاً ۰.۲۵ تا ۰.۵ درصد از فروش بیمه‌شده است، اما فاکتورهای مورد اختلاف و مهلت‌های از دست رفته برای ثبت خسارت (۳۰ روز برای ورشکستگی، ۳ تا ۶ ماه برای سایر موارد قصور) مستثنی هستند.

Mike Thrift

accounts-receivablebad-debtcredit

۱۸ تیر ۱۴۰۵زمان مطالعه 11 دقیقه

حسابداری خدمات ارسال کارت‌های ورزشی برای درجه‌بندی: امانت‌داری، وجه شناور و ریسک انباشت سفارش‌های عقب‌افتاده

یک خدمات ارسال کارت برای درجه‌بندی باید کارت‌های مشتریان را به‌عنوان امانت (نه موجودی کالا) ثبت کند، کارمزدهای ارسال را تا زمان بازگشت محموله از PSA به‌عنوان درآمد کسب‌نشده نگه دارد، بیمه امانت‌گیرنده‌ای متناسب با کل ارزش اعلام‌شدهٔ موجود داشته باشد، و ذخایر نقدی را متناسب با وجه شناوری که زمان‌های ۴۰ تا ۱۶۰ روزهٔ درجه‌بندی ایجاد می‌کنند، تعیین کند.

Mike Thrift

consignment-accountinginsurancebusiness-insurance

رایگان شروع کن→مستندات