Beancount 친화적 비즈니스 뱅킹 체크리스트 (2025)
플레인 텍스트 원장을 쓰는 기업에게 은행 계좌 선택은 단순한 금리 경쟁이 아닙니다. 핵심은 객관적인 요소—일관된 데이터 흐름, 예측 가능한 통제, 스크립트형 회계 워크플로와 잘 맞는 보안 정책—입니다.
이 체크리스트는 내보낼 수 있는 데이터, 자금 이동 속도, 수작업 검토를 줄여 주는 통제 기능 등 검증 가능한 항목에 집중합니다. 계좌 개설이나 자체 임포터 개발에 시간을 쓰기 전에 후보 은행을 추려 보세요.
1. 데이터 내보내기: 타협 불가 기준
은행이 "Beancount 친화적"이려면 깔끔하고 기계가 읽을 수 있는 명세를 제공해야 합니다.
| 요구 사항 | 중요 이유 | 확인할 항목 |
|---|---|---|
안정적인 거래 ID (FITID 등) | Beancount 임포트 스크립트에서 결정적 중복 제거 가능 | 한 달 간격의 CSV/OFX 두 개를 내려받아 ID 비교 |
| 게시 일자, 수취인, 메모, 금액, 통화 | 추측 없이 정확한 분개 가능 | 홍보용 PDF가 아닌 실제 내보내기 파일 확인 |
| 변하지 않는 헤더와 구조 | 조용한 포맷 변경으로 인한 회귀 방지 | 버전 샘플을 레포지터리에 보관 |
| PDF 명세 및 수표 이미지 접근 | 문서 워크플로에서 첨부 자료 지원 | 보관 기간과 이미지당 요금 확인 |
참고: Beancount 임포트 가이드, OFX Banking Specification.
2. 보안과 예금 보험
규제 보장 범위가 계정 구조를 바꾸지 않고 보유할 수 있는 현금 한도를 결정합니다.
- FDIC 보장 은행은 예금주·은행·소유권 범주당 25만 달러까지 보호합니다. 멀티뱅크 스위프 프로그램은 보장을 확대할 수 있으니, 최신 제휴 은행 목록과 명세서의 보험 표시 방식을 요청하세요. 출처: FDIC.
- NCUA 보장 신용조합도 동일 금액을 National Credit Union Share Insurance Fund 를 통해 제공합니다. 출처: NCUA.
계좌 메모에 보장 구조를 기록해 두면 내부 통제가 기본 한도 초과를 설명하기 쉬워집니다.
3. 결제 레일, 속도, 한도
결제 기능은 공급업체 지급, 급여, 환불을 스크립트로 자동화할 수 있는지를 좌우합니다.
- Same Day ACH 는 현재 일일 세 번의 결제 창에서 건당 100만 달러까지 지원합니다. 와이어 없이 급한 지급을 처리하기 좋습니다. 출처: Nacha.
- RTP® (Real-Time Payments) 는 The Clearing House 가 제공하며 24시간 즉시 결제, 2025년 기준 건당 1000만 달러 한도(은행별 상이)를 갖습니다. 출처: The Clearing House.
- FedNow® Service 참여 은행도 늘어나고 있습니다. 송금과 수신 모두 지원하는지 확인하세요. 출처: Federal Reserve Services.
자동화를 설계하기 전, 출금·입금 한도, 승인 흐름, API에 서 해당 레일을 노출하는지 반드시 문의하세요.
4. 운영 통제와 자동화
운영 깊이가 있는 계좌만이 확장 가능한 계좌가 됩니다.
- 다중 사용자 권한과 승인 은 실수나 무단 거래를 줄입니다.
- 서브 계좌/엔벨로프 (제공사에 따라 최대 20개)는 예산 카테고리를 계정과목에 직접 매핑하게 해 줍니다. 예시: Bluevine 서브 계좌, Relay 계좌 구조.
- API 또는 웹훅 은 조정을 빠르게 하고 거의 실시간 대시보드를 가능하게 합니다. Mercury 는 결제·데이터 API를 제공하여 CSV 아카이브를 유지하면서도 인입을 간소화할 수 있습니다.
초기 플랜에서 가능한 기능과 상위 플랜에서만 열리는 기능을 문서화해 변화 관리를 계획하세요.
5. Beancount용 은행 스코어카드
후보를 객관적으로 비교하려면 가중 루브릭을 사용하세요. 자동화 공수를 좌우하는 데이터 내보내기와 결제 능력에 더 큰 비중을 두는 것이 좋습니다.
| 항목 | 0–2 | 3–4 | 5 (이상적) |
|---|---|---|---|
| 데이터 내보내기 | PDF만 제공 또는 임시 CSV | 헤더가 일관되지 않은 CSV | 안정적 CSV/OFX, 영속 ID |
| 보장 | 명세 없음 | 월간 PDF만 | PDF + 거래 이미지 |
| 결제 | ACH만, 반영 지연 | ACH + 와이어 | Same Day ACH + 즉시 레일 |
| 통제 | 단일 로그인 | 다중 사용자·기본 역할 | 세분화 권한과 승인 |
| 서브 계좌 | 없음 | 2–5개 | 10–20+ / 고유 정보 |
| API/통합 | 없음 | 기본 회계 연동 | 공개 API, 웹훅, 샌드박스 |
| 수수료/한도 | 정보 불투명 | 투명하지만 제약 많음 | 명확하고 넉넉한 한도, 공정한 FX |
| 지원 | 이메일만 | 이메일 + 채팅/전화 | 전담 비즈니스 지원, SLA |
점수는 공급업체 평가 노트에 기록해 온보딩 결정을 증거 기반으로 유지하세요.
6. 가입 전 실사 절차
- 실제 내보내기 샘플 을 기존 고객 또는 테스트 계정에서 확보합니다.
- 임포트 스크립트 를 해당 샘플로 테스트하며 중복 시나리오도 점검합니다.
- 명세 보존 정책 과 은행 변경 시 과거 데이터를 가져오는 방법을 확인합니다.
- 자금 가용 정책 (모바일 수표, 현금 입금, inbound wire 등)을 검토합니다.
- 수수료·한도 공시(ACH 한도, 해외 송금 수수료 등)를 내부 위키에 보관해 향후 감사에 대비합니다.
7. Day 1 Beancount 설정
- 원본 내보내기 파일과 생성된 Beancount 분개를
documents/bank/YYYY-MM/버전 관리 폴더에 저장하세요. - 각 분개에 은행 거래 ID를 메타데이터로 추가하고, 없다면 날짜·금액·수취인으로 해시를 생성합니다.
- 커밋 전 Fava 등 검토 도구로 수취인 규칙을 확인합니다.
- 매월 명세 다운로드 및
balance지시문을 통한 잔액 조정을 리마인더로 설정합니다.
이러한 규율 있는 흐름은 결제량이 늘어도 장부를 재현 가능하고 감사 준비된 상태로 유지해 줍니다.
결론
2025년의 비즈니스 은행 선택은 데이터 관리 결정입니다. 데이터 내보내기, 즉시 결제, 역할 기반 통제를 핵심 기능으로 다루는 은행을 우선 순위에 두세요. 기반이 갖춰지면 Beancount 자동화는 신뢰성을 유지하고, 재무 팀은 데이터 정리에 쓰던 시간을 분석에 투입할 수 있습니다.
