IRS, 벌금 없는 지연 FBAR 제도를 조용히 종료하다: 지연 신고자를 위한 안내
IRS는 2026년 7월 1일 지연 FBAR 제출 절차를 폐지했습니다. 지연 FBAR에 여전히 자동으로 벌금이 부과되지는 않습니다. 이제는 정당한 사유가 당신의 방패입니다.
#bsa
BSA
Bank Secrecy Act requirements, filings, and examination guidance
현금 예금을 나누어 $10,000 미만으로 유지하면 돈이 깨끗해도 연방 범죄가 될 수 있는 이유
스트럭처링, 즉 통화거래보고를 피하려고 현금을 10,000달러 미만으로 나누어 입금하는 행위는 31 U.S.C. 5324에 따른 중범죄로 최대 5년의 징역형에 처해지며, 정부는 돈이 불법 자금임을 입증할 필요가 없다. CTR과 폼 8300이 실제로 어떻게 작동하는지, 어떤 결백한 입금 습관이 회피로 보이는지, 그리고 당신의 의도를 입증하는 현금 기록을 설명한다.
FinCEN의 2026년 AML 개편: 위험 기반 컴플라이언스로의 전환이 MSB와 핀테크에 의미하는 바
FinCEN의 2026년 4월 7일 제안은 은행기밀법(BSA)에 따른 AML/CFT 프로그램 규정을 근본적으로 개혁하여, 규정 준수 확인 위주의 방식을 효과적이고 합리적으로 설계된 위험 기반 프로그램으로 대체하고자 합니다. 5가지 핵심 변경 사항, 설계 대 구현 테스트, 그리고 MSB와 핀테크를 위한 10단계 체크리스트를 알아보세요.