中小企業の経理を立て直す方法：ステップ・バイ・ステップガイド
もしあなたが経理が滞っている中小企業の経営者なら、あなたは決して一人ではありません。事業運営、顧客対応、事業成長の間で、財務記録の管理は優先順位の低いものになりがちです。しかし、経理を立て直すことは、圧倒されるような作業ではありません。ここでは、あなたが軌道に乗るための実践的なガイドをご紹介します。
立て直すことの重要性
方法に入る前に、なぜこれが重要なのかを説明しましょう。正確で最新の経理は、税務コンプライアンスのためだけではありません（もちろん、それも重要ですが）。整理された帳簿は、あなたを助けます：
- 実際の財務データに基づいて情報に基づいた事業決定を行う
- 危機的になる前にキャッシュフローの問題を特定する
- 確定申告の際に控除を最大化する
- 資金が必要な場合に融資を受けたり、投資家を惹きつけたりする資格を得る
- 収益と費用のトレンドを見つける
- ストレスを軽減し、直前の駆け込み寺を避ける
ステップ 1：損害の評価
まず、どれだけ遅れているかを正確に把握します。見つけることができるすべての財務書類を集めます：
- 銀行およびクレジットカードの明細書
- 顧客に送付された請求書
- ベンダーからの請求書と領収書
- 給与記録
- 融資書類
- 完了した過去の経理作業
どの月が注意を必要とするかを示す簡単なタイムラインを作成します。これにより、目の前のタスクを明確に把握し、優先順位をつけることができます。
ステップ 2：書類の整理
あなたのビジネスに合ったファイルシステム（デジタルまたは物理）を作成します。以下で整理することを検討してください：
- 月と年
- 取引タイプ（収入、費用、給与）
- カテゴリ（事務用品、出張、光熱費）
多くの事業主は、コンピューターまたはクラウドストレージ上のシンプルなフォルダ構造を使用し、各月のサブフォルダを作成することで成功しています。重要なのは一貫性です。どのシステムを選択しても、今後もそれを守ってください。
ステップ 3：まず銀行口座の調整
銀行口座の調整から始めます。これは、他のすべての基礎となるものです。遅れている月ごとに：
- 銀行明細書の取引と領収書と請求書を照合する
- 各取引を特定して分類する
- 不一致や不足している書類をマークする
- 期末残高を記録する
銀行口座の調整は、エラーを捕捉し、不正な請求を特定し、正確なデータを扱っていることを確認するのに役立ちます。これは退屈な作業ですが、不可欠です。
ステップ 4：収入と費用の記録
銀行口座が調整されたら、すべて の収入と費用を体系的に記録します。各取引について：
- 日付を入力する
- 金額を記録する
- 適切なカテゴリに割り当てる
- 簡単な説明を追加する
- 裏付けとなる書類を添付または参照する
カテゴリ分けに一貫性を持たせてください。毎月同じカテゴリを使用すると、トレンドを追跡し、財務諸表を作成しやすくなります。
ステップ 5：売掛金と買掛金の処理
あなたが受け取るべきお金やあなたが支払うべきお金について忘れないでください：
売掛金： 未払いの顧客請求書をすべて確認します。どれが支払われたか、どれが期限切れか、どれがまだ保留中かを示すように記録を更新します。
買掛金： 未払いのベンダー請求書をすべてリストします。遅延料金を避け、ベンダーとの良好な関係を維持するために、期日で優先順位をつけます。
ステップ 6：レビューと正しい分類
適切な分類は、税務申告時に非常に重要です。一般的なカテゴリには以下が含まれます：
- オフィス費用
- マーケティングと広告
- 専門サービス
- 出張と食事
- 車両費用
- 自宅オフィス（該当する場合）
- 売上原価
何かをどのように分類するか疑問がある場合は、メモを取り、後で税務専門家に相談してください。誤って推測するよりも、疑わしい項目にフラグを立てる方が良いでしょう。
ステップ 7：財務諸表の作成
立て直したら、基本的な財務諸表を作成します：
損益計算書（Profit & Loss）： 特定の期間の収益、費用、および純利益を示します。これは、あなたのビジネスが収益性があるかどうかを示します。
貸借対照表： 特定の時点での資産、負債、および資本を表示します。これは、あなたの全体的な財務状況を示します。
これらのレポートは、あなたのビジネスの財務健全性を理解するのに役立ち、税務申告、融資申請、および戦略的計画に不可欠です。
ステップ 8：最新の状態を維持するためのシステムの実装
立て直すことは戦いの半分にすぎません。最新の状態を維 持することも同様に重要です。これらの戦略を検討してください：
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毎週の経理時間をスケジュールする： 毎週 1 ～ 2 時間を確保して、取引を入力し、書類を整理します。一貫性はバックログを防ぎます。
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デジタル化： 領収書スキャンアプリを使用し、銀行口座を会計ソフトウェアに接続して、データ入力を自動化します。
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チェックリストの作成： 必要なタスクをすべて完了するために、毎月の経理チェックリストを作成します。
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リマインダーの設定： 四半期ごとの納税、給与申告、請求書のフォローアップなどの重要な期限のために、カレンダーアラートを使用します。
専門家の助けを検討する時期
DIY アプローチが実現可能でない場合もあります。次のような場合は、助けを借りることを検討してください：
- 6 か月以上遅れている
- あなたのビジネスには複雑な取引がある (在庫、複数の収入源など)
- 監査に直面しているか、融資を申請する必要がある
- このタスクがあなたの精神的な健康に影響を与えているか、収益を生み出す活動から時間を奪っている
- 最善の努力にもかかわらず、常に遅れを取っている
プロの簿記担当者は、多忙な事業主よりも数か月分のバックログをはるかに迅速に立て直すことができ、 すべてが正確でコンプライアンスに準拠していることを保証します。
新たなスタートの利点
立て直したら、すぐにメリットが得られます：
- 不安の軽減： あなたはあなたのビジネスが財務的にどこにあるかを正確に知るでしょう
- より良い意思決定： リアルタイムデータは、価格設定、採用、投資に関する情報に基づいた選択をするのに役立ちます
- 納税の準備： 確定申告の時期が来たら、パニックになる代わりに準備ができています
- 専門的な信頼性： きれいな帳簿は、貸し手、投資家、および潜在的な買い手にとってあなたをより魅力的にします
前進
覚えておいてください、すべての成功した事業主は経理の課題に直面しています。成功している企業と苦労している企業を隔てるものは、完璧さではなく、物事がうまくいかないときに軌道に戻る意欲です。
1 か月から始めましょう。完全に立て直し、調整し、分類します。次に、次に進みます。すぐに、あなたは最新の状態になり、常に追いかけるのではなく、帳簿を維持することに焦点を移すことができます。
あなたのビジネスは正確な財務記録に値し、さらに重要なことに、あなたのビジネスがどこにあ るかを正確に知ることによる安心感に値します。今日最初のステップを踏み出してください。そして、覚えておいてください。あなたの経理を立て直すのに最適な時期は昨日でした。2 番目に最適な時期は今です。
中小企業の財務に関するアドバイスをもっとお探しですか？キャッシュフロー管理、税務計画、および財務予測に関する他のリソースをチェックして、あなたのビジネスの成功を支援してください。
